我2025年预提一个项目的人工工资做的主营业务成本，但是一直没付我挂的其他应付款-某项目 ，那这笔支出怎么处理，25年汇算清缴未调增
你好，应该纳税调增才可以的
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2022年，我做了一笔暂估分录，金额100 借：主营业务成本100，贷：其他应付款100，这100的成本没有发生，则在2022年汇算清缴时把100调增，调出交所得税。 请问老师，2023年我怎么做账务处理，把其他银行付款100冲掉，不然总是挂着
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你好老师，我们是一般纳税人建筑服务，给工程方开发票工程方给我们付款，我做的主营业务收入，贷简易计税，我们给项目发放工资借主营业务成本，开外经证预缴税款是借应交税费贷银行，预缴税款我公司先垫付了，这个预缴税款项目要付给我们，我不清楚项目把这个预缴税款退给我们，是借其他应收，贷什么？
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老师，我这边有一家客户一般纳税人，他23年一整年的工资都有计提，但是之前的会计没有做发放，我现在汇算清缴是不是要调增？还是说可以用库存现金发放，他有其他应收款，其他应付款，都有挂账，这个科目怎么运用？因为他库存现金没有余额
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老师您好！我2023年有100万元的项目施工成本，金额不确定，当时做了暂估成本，会计分录为:借:主营业务成本----暂估100，贷:应付账款----暂估100。在2024年汇算前发票一直没有开回来，汇算时我做了调增。今年1月份这个人才把这部分成本票给我开过来，98万元。那我现在这个分录要怎么做，直接计入今年的项目成本，借:工程施工---**项目，然后把原来的贷方应付账款----暂估，做:借:应付账款----暂估，贷:应付账款----开发票的这一方，最后结转工程施工科目到主营业务成本。可以吗？
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24年年终预提了零工费借主营业务成本贷其他应付款预提费用结果没有发生，三月份汇算清缴调增利润交了所得税，账没动，现在其他应付款还有那个预提的余额，我该怎么做账呢？
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1、在两家公司任职 一家公司交社保发工资 另一家新公司两家公司无关联 新公司发一部分工资 两个公司都申报个税 只在一家公司交社保 算合规吗 2、新公司筹建期 只有这个人发2000一个月 申报个税 不交社保段合规不 这样发放有什么不妥或者风险不
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在哪个表里面调增呢 应付职工薪酬表里面是我实际发放和计提的工资 而且这笔我是放在主营业务成本里面在
纳税调整明细表第30行
要需要和专管员沟通了再更正吗
不需要的，25年的不需要
凭证怎么调整呢？小规模纳税人
不需要调账，只更正申报就可以啦
那我有个其他应付款-A项目一直挂着在在我要把他冲掉
那你做反向分录冲了，损益类科目用利润分配未分配利润替代
不通过以前年度损益调整过度吗
可以的，小准则用未分配利润
直接做借 其他应付款 贷利润分配-未分配利润吗
是的你说的是正确的