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老师,请问我们的企业所得税是333.37,儿出纳做的银行存款扣除的是333.33,差额0.04做到哪里去呢

2026-07-13 08:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-07-13 08:55

同学,你好
营业外收入

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不能全额扣除。不得扣除的利息部分,在 A105000 纳税调整项目明细表第 27 行调增。
2026-05-26
可以那样处理的,没问题的
2026-01-13
你好,收到发票的时候,先做调整分录 借;预付账款,贷:管理费用 然后根据发票入账 借:管理费用,贷:预付账款 
2023-04-16
你好,退税 1、借:应交税费--应交所得税  贷:以前年度损益调整        2、借:银行存款   贷:应交税费--应交所得税   3、借:以前年度损益调整   贷:利润分配-未分配利润 
2024-06-13
汇算退税 借:应交税费-所得税 贷:利润分配-未分配利润 借:银行存款 贷:应交税费-所得税
2024-06-13
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齐红老师 | 官方答疑老师

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