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老师,个体户2季度开普票不含税124元,总收入32万(普票加未票),这样增值税申报表是不是第三栏(其他增值税发票不含税销售额)填124,第一栏(应征增值税不含税销售额)填32万-124,

2026-07-14 11:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-07-14 11:27

不对,填法完全反了: 1. 第3栏只填普票不含税124; 2. 第1栏填全部总收入320000(普票+未开票合计); 3. 未开票收入不用单独填栏,包含在第1栏总额里。 补充:季度超30万全额计税;季度≤30万,个体户填11栏未达起征点免税。

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不对,填法完全反了: 1. 第3栏只填普票不含税124; 2. 第1栏填全部总收入320000(普票+未开票合计); 3. 未开票收入不用单独填栏,包含在第1栏总额里。 补充:季度超30万全额计税;季度≤30万,个体户填11栏未达起征点免税。
2026-07-14
你好,重新更正申报了。
2023-01-08
上面的销售额都是不含税的吗
2024-04-06
你好;  你是小规模; 是否有开票出去的  
2023-03-27
您好 小规模企业季度开票,专票%2B普票%2B不开票收入超过了30万,不开票收入只是在增值税申报明细表第一栏并入填总数就行 如季度开专票11万,普票23万,其他是不开票收入,总收入是50万,都是不含税,那第一栏次应征增值税不含税销售额(3%)的征收率那里填50万,第2栏次填11万专票的,第3栏次填普票23万,未开票收入只体现在第一栏总合计数就行了 是的
2024-11-23
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