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老师我之前无开票收入增值税收入申报里面多报了2260.44但是凭证里面收入没有,现在比对收入有差额和增值税收入,查了2260.44我怎么做分录做平我不更正申报了直接多记收入2260.44

2026-07-15 16:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-07-15 16:49

补记未入账不含税收入 2260.44 借:其他应收款 / 库存现金 / 银行存款 2260.44×(1 %2B 适用税率) 贷:主营业务收入 2260.44 贷:应交税费 — 应交增值税(销项税额)2260.44× 税率 举例(13% 税率) 销项税额 = 2260.44×13%=293.86 含税总额 = 2554.30 借:其他应收款 - 待核对收入 2554.30 贷:主营业务收入 2260.44 贷:应交税费 — 应交增值税(销项税额)293.86

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您好,附表一第5和6列就是申报未开票收入,所得税收入和增值税收入一般是一样的,税务会比对,咱要更正申报增值税
2024-03-30
是的 季度预缴和所得税也得修改
2022-12-11
您好,报表是需要修改的,。坐在本年3月份的
2023-03-26
您好,现在才11月,10月还没有结账,把这个分录改了嘛,添上这个销项税,要保证我们的账和表是一致的
2024-11-17
你好;   你是一般纳税人还是小规模的? 你报4季度数据吗 
2023-01-10
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