演示账套

12月的收入多记了1456元，因为忘记做销项了，这个月补做结转了，12月的增值税申报是没有问题对的，现在问题来了，因为1月没有收入，我补做结转后收入是负数了，申报直接零申报么？

2023-02-10 11:42

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-02-10 11:43

你好；你调整销项税即可；你什么准则的

快账用户8308 追问 2023-02-10 11:51

小企业会计准则，销项调整了，收入也要调整，我1月就调整了，借主营业务收入贷销项税，但是我1月没有收入，导致利润表中的收入变成了负数，我现在报税了，我需要怎么做？

齐红老师解答 2023-02-10 11:51

你好；你跨年了不是直接走主营业务收入去操作的；你用借利润分配-未分配利润贷销项税

快账用户8308 追问 2023-02-10 11:55

哦对哦，除了这样还有其他做账方式么

齐红老师解答 2023-02-10 11:56

你好；是的；跨年了只能这样走；或者反结账去改

快账用户8308 追问 2023-02-10 11:59

反结账去改的话，还要更正报送的报表也麻烦

齐红老师解答 2023-02-10 12:00

你好；是的；也是麻烦的很

你好；你调整销项税即可；你什么准则的

2023-02-10

可以的，但是这样情况需要去大厅申报纳税。

2023-02-10

同学您好，1、都应该做在今年的这个月，涉及到以前年度收入和成本的话，通过以前年度损益调整科目，或者您使用的是小企业会计准则的话，您可以直接用利润分配——未分配利润

2022-02-27

你好，没有问题的，实际业务可以的。

2022-03-03

十月份你申报了无票收入没有，如果没有申报的话，不需要做无票收入了，也不用申报了，不用管了，直接在11月份做开发票的就可以了，这个属于一般纳税人的收入了

2023-01-02

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