本月报税缴纳了上个月的增值税附税和印花税如何账务处理？
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
你好 上个月计提了没有？
2019-09-11 15:58
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注册公司资金100万，会上多少税？ 问
你好，是实缴注册资金100万吗？ 答
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多缴款与溢收款的区别是什么？ 问
多缴款表示，你给他给多了，那么溢收款，一定是说有一个应收的金额超过了这个应收金额部分 答
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你好！请问公司交社保为什么要自己开户？ 问
你是说自己开一个银行卡账户吗？不用的呀，单位直接帮你找他就可以。 答
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10024开完发票剩多少钱 问
同学，你把你的详细问题发出来一下。 答
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老师你好我们是影院 可以免征增值税 未开专票可以免征增值税 是不是未开票部分填在增值税附表一的18或19栏 因票房没有进项是不是就不需要进项转出 然后在减免表中免税栏填写应免税金额呢 问
你好，没有进项不需要进项转出。 答
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问：注册公司资金100万，会上多少税？
答：你好，是实缴注册资金100万吗？
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问：多缴款与溢收款的区别是什么？
答：多缴款表示，你给他给多了，那么溢收款，一定是说有一个应收的金额超过了这个应收金额部分
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问：你好！请问公司交社保为什么要自己开户？
答：你是说自己开一个银行卡账户吗？不用的呀，单位直接帮你找他就可以。
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问：10024开完发票剩多少钱
答：同学，你把你的详细问题发出来一下。
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问：老师你好我们是影院 可以免征增值税 未开专票可以免征增值税 是不是未开票部分填在增值税附表一的18或19栏 因票房没有进项是不是就不需要进项转出 然后在减免表中免税栏填写应免税金额呢
答：你好，没有进项不需要进项转出。
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问：你好，老师，公司增值税专票开了480万，进口形式发票209万，差旅发票5万左右，税务应该交多少钱？
答：你好，不含税金额480×13%减去209×13%减去5×9%
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问：您好，施工单位为我甲方开具的发票金额比实际结算额大了，结算有误，但我单位以及抵扣，还有办法能弥补错误吗？
答：把多抵的金额做进项税额转出，
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问：你后来怎么解决的️同题
答：具体的什么问题的
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问：两张凭证，第一张附件号5，第二张附件号怎么填？和第一张附件号一样也不对
答：是一个分录两个凭证是吧 第一个5-2/1 第二个5-2/2
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问：个人所得税中（您的当前受教育阶段结束时间小于申报年度，不可再享受扣除）是什么意思？怎么修改？
答：你好 继续教育的吗 不填写享受期间是什么时候
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追问： 计提了的
2019-09-11 15:59追问： 印花税是借税金及附加贷应交税费应交印花税
2019-09-11 15:59回答：借 应交税费-印花税 贷 银行存款 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款
2019-09-11 16:05追问： 计提的教育费附加和地方教育费附加没有交免了，如何账务处理
2019-09-11 16:06追问： 老师说用负数表示具体如何写分录呢
2019-09-11 16:06回答：原计提科目，红冲即可
2019-09-11 16:06