老师好：员工中秋发福利，先计提：管理费用—福利费，销售售用—福利费，贷：应付职工薪酬——福利费。借应付职工薪酬—福利费，贷：库存现金

热门问答

• 1 老师，法人名下 的车，怎么做能够合理报销车辆加油费及修理费？
  答：您好 跟法人签订租车协议 然后可以报销车辆加油费及修理费
• 2 摘要：xx项目完工并账； 借：内部往来/流动资金（客商辅助：总部） 贷： 内部往来/流动资金（客商辅助：项目部） ，这个表示什么意思？还有内部往来/流动资金我们以前是资产类科目，现在是负债科目，这个是国家规定还是我们自己修改的
  答：这个是自己修改的科目，你看一级科目中是没有内部往来的
• 3 摘要：xx项目完工并账；
  答：具体想解决什么问题呢?
• 4 请老师帮忙看下这张发票 过路费 为何会出现负数
  答：给你们退了过路费是不
• 5 我公司购入固定资产房屋，现在拆掉从建 请问当时购买的是时的价格是否可以算入在建工程 怎么做账
  答：您好，不能计入在建工程，计入营业外支出。
• 6 比如有两个销售部门，在建帐套时，销售费用科目下设销售费1，辅助核算。销售费用2。辅助核算，就相当于把销售费用分了两块，销售费用1和2正另外一个地方核算，核算完以后总数在销售费用1和2下面体现，为了使帐面清晰明了是不是
  答：您好，您可以设置部门核算
• 7 设置辅助核算是不是记相当于设置辅助帐一样，在手帐里相当于什么意思，不理解
  答：就是不能设置为明细科目的情况下，相当于知道这个科目是与什么单位或者个人或者部门发生的业务，相当于把业务更加细化。
• 8 纺织品公司，购入面料一批，通过汇兑方式支付，（电汇凭证，增值税专用发票）分录里有应付账款
  答：您好，您是一次性付款了吗
• 9 哪里查看企业需要缴纳哪些税种？
  答：你好，你可以通过税局给你单位的税种认定通知书查看需要缴纳哪些税种
• 10 纺织品公司，购入面料一批，通过汇兑方式支付，（电汇凭证，增值税专用发票）
  答：您好 借：原材料 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：银行存款