计提增值税，所得税，城市建设维护税，违约金收入是否影响净利润？

计提增值税，所得税，城市建设维护税，违约金收入是否影响净利润？

增值税，工会筹备金，地方教育费附加，印花税，城市维护建设税，教育费附加，企业所得税怎么计提？

(37)本月实际缴纳增值税300000元，消费税100000元，适用的城市维护建设税率为7%，教育费附加的征税比率为3%，计算确认应交的城市维护建设税和教育费附加；（38）缴纳本月的城市维护建设税和教育费附加。（39）收到跃进公司以前所欠的购货款5000元，款项存入银行。（40）用银行存款支付广告费和审计费各2000元。（41）收到某企业支付的合同违约金5000元，存入银行。（42）由于未能履行合同协议，按规定以现金1000元支付罚款。（43）用银行存款支付税收滞纳金3000元。（44）将本月的主营业务收入1600000元、其他业务收入20000元、营业外收入10000元，主营业务成本500000元、税金及附加10000元、其他业务成本10000元、管理费用30000元、财务费用10000元、销售费用40000元，转入本年利润；（45）计算2021年度实现利润总额；（46）所得税税率为25%，计算并确认当期应交所得税；（47）计算本年实现的净利润；（48）结转上述净利润；（49）根据2021年度的净利润，计提10%的法定盈余公积金

老师晚上好，我们小规模季度报税，是不是9月底就要计提7—9月的增值税，是按照开票3%的计提吗？ 计提增值税总额×7%交城市维护建设税， 增值税总额×3%交教育附加， 增值税总额×2%交地方教育附加， 不含税收入×万分之三交印花税， 三个月净利润总额计提企业所得税

老师好，补交以前年度的企业所得税、个人所得税、房产税、印花税、增值税、城市维护建设税、教育费附加时，分录都是 借：利润分配-未分配利润 贷：银行存款。对吗？谢谢！