老师啊，我想问你个问题，比如说预付了水电费。那我这个科目设置的时候，放在应付账款底下还是放在其他应付款底下。还有主要供应商 ，辅料供应商，是怎么设置科目比较合适呢？

老师，请问这个题能不能做成借:应收账款140700 预售账款300000 贷:主营业务收入 390000 应交税费-销项 50700，我看实操的答案一般是如果和供应商之间的往来之前存在预收或者预付账款，那么在后期和相应供应上发生题目中往来的时候就会全部记入预收或者预付科目中（这道题答案就是将440700全部记入了预收账款中），请问在实际工作中是两种处理方式都可以，还是按照题目答案这样的处理方式比较多呢？

想咨询一下，我刚看了之前人做的凭证，一般付款当月取得的是专票会做一笔借方的应交税费-应交增值税-待抵扣，发现要交的税比较多的时候会提前抵扣还没付款的供应商专票，这时会暂时放在其他应收款-暂估进项税，等付款当月冲销这个科目，再做进待抵扣，用这个其他应收款-暂估进项税这个科目合理吗？

老师您好，有个问题比较繁琐。我们单位向供电公司支付了下属变电站的电费，给下属单位记账是以其他应收款记的，给供电公司记账是记到了预付账款。现在供电公司给我们开了票，我们的分录应该就是借：其他业务成本，贷：预付账款。现在有个问题是，我们还要给下属公司开票，可现在下属公司已经股权转让卖出去了，电费也通过债权收回来了，那我还需要给下属单位开票么？如果要开票，我应该怎么做分录呢？

你好我想咨询一下，如果付款给供应商账户或者其他错了款项又被退回，这种流水是必须要体现在账上面吗？如果是那我设置科目客户名称的时候是设置错误账户名称？然后付正确的账户时又设置正确的账户名称？或者有没有其他办法

老师，问一个做账的问题:如果一级科目是应付账款，二级科目是材料费，那在供应商较多的前提下又要带项目名称又要带供应商，那把项目名称放摘要好，还是放三级科目:✘✘项目-✘✘公司，这样科目又好长。实际怎么做好？