他扣除你的进项是什么意思? 你们签订的建筑合同的税率多少
老师您好,我们单位是一般纳税人建安企业,与某一单位签订了建筑安装合同,合同约定甲指定厂家由我单位购买材料,并许诺百分之一的采买费。我单位取得了百分之十六的进项抵扣,并给甲方开具了百分之十的建筑安装专用发票。现甲方要求从工程款里扣除我公司采购材料的进项税,要求合理吗?违反了税法的哪条规定?
某机床厂系增值税一般纳税人,2019年10月份发生以下业务:(1)购进机器设备2台,取得的增值税专用发票上注明的价款金额38000元;(2)购进原材料一批,取得的增值税专用发票上注明的价款为500000元;(3)接受当地甲运输企业的货运服务,取得增值税专用发票上注明的运费15000元,接受乙运输企业(小规模纳税人)的货运服务,取得乙运输企业委托税务机关代开的货物运输企业增值税专用发票,注明运费10000元;(4)销售甲机床100台,开具增值税专用发票,单价为8000元/台,销售额800000元;(5)采取分期收款方式销售甲机床20台,合同总金额184190元,其中价款163000元。货物已经发出,本期按合同约定已收到购买方货款40%;(6)由于管理不善,仓库丢失原材料价值8000元(不含税);(7)向客户无偿赠送乙机床,不含税成本价10000元,没有同类机床的销售价格。(8)企业为修建职工食堂领用1月份外购的钢材一批,成本70000元(其中含运输费用2800元),钢材购入时已按规定抵扣了进项税。要求:计算该机床厂10月份应缴纳的增值税额。
某机床厂系增值税一般纳税人,2019年10月份发生以下业务:(1)购进机器设备2台,取得的增值税专用发票上注明的价款金额38000元;(2)购进原材料一批,取得的增值税专用发票上注明的价款为500000元;(3)接受当地甲运输企业的货运服务,取得增值税专用发票上注明的运费15000元,接受乙运输企业(小规模纳税人)的货运服务,取得乙运输企业委托税务机关代开的货物运输企业增值税专用发票,注明运费10000元;(4)销售甲机床100台,开具增值税专用发票,单价为8000元/台,销售额800000元;(5)采取分期收款方式销售甲机床20台,合同总金额184190元,其中价款163000元。货物已经发出,本期按合同约定已收到购买方货款40%;(6)由于管理不善,仓库丢失原材料价值8000元(不含税);(7)向客户无偿赠送乙机床,不含税成本价10000元,没有同类机床的销售价格。(8)企业为修建职工食堂领用1月份外购的钢材一批,成本70000元(其中含运输费用2800元),钢材购入时已按规定抵扣了进项税。要求:计算该机床厂10月份应缴纳的增值税额。
某自行车厂(增值税一般纳税人)生产销售自行车,出厂平均不含税单价为280元/辆。2019年10月末留抵税额5000元,11月该厂购销情况如下:(1)向当地批发商销售1000辆,并给予批发商5%价格折扣,折扣额与销售额开在同一张发票上并在金额栏分别注明,批发商当月付清货款后,厂家给予了8%的现金折扣。(2)因仓库管理不善,上月购进的一批工具被盗,该批工具的采购成本为10万元(购进工具的进项税额上月已抵扣)。(3)销售本厂2008年购买自用的机器一台,取得含税收入120000元。(4)购进自行车零部件、原材料取得的增值税专用发票上注明金额140000元,增值税税额18200元。(5)从小规模纳税人处购进自行车零件,支付价税合计金额90000元,取得税务机关代开的增值税专用发票。(6)出租位于本市的一幢2014年前取得的办公用房,价税合计收取4个月的租金80000元,选择简易计税方法计税。(其他相关资料:取得符合规定的发票均在当月抵扣;纳税人销售自己使用过的固定资产,未放弃减税)要求说明并计算:(1)向批发商销售产生的销项税额;(2)当期该自行车厂当期进项税额转出额;(3)当期该自行车厂销
某生产企业为增值税一般纳税人,2021年八月份,有关生产经营业务如下:(1)销售a品牌计算机100台不含税,单价6000元,货款收到后,向购买方开具了增值税专用发票,并将货单交给购买方,另外收取包装物押金4000元,合同约定期限为三个月(2)将十台新试制的b品牌电脑分配给投资者,单位成本为4000元,该产品尚未投放市场税务局核定的b产品成本,利润率为10%,(3)改扩建单位幼儿园里用甲材料1000千克,每千克单位成本为,50元同时领用自产a品牌计算机三台用于幼儿园扩建(4)当月管理不善,丢失库存乙材料100千克每千克,单位成本为100元(5)当月发生购进货物50万元取得增值税专用发票注明增值税65000元要求,请计算该企业八月份应缴纳的增值税税款
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
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1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?