购税控盘的税额在报表中怎么填
你好，您可以参照下面内容： 一、一般纳税人 填报涉及表格： 1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》： 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。 3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。 二、小规模纳税人 1、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表： 第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。
热门问答 更多>
-
怎么把资产负债率调下去
-
什么是股份制企业？？？公司营业执照类型，分别是有限责任公司（自然人投资或控股） 其他有限责任公司……这2种组织类型是股份制企业吗？？？
-
个人代开房租发票要上多少税
-
比方说扣社保后，工资到手1500，那么报工资是按1500还是1500+社保。就只填一个工资额申报个税填哪个（我是这样报，不知道行不行）
-
郭老师，出售固定资产，怎么做分录，还有残值要怎么处理
-
只取消监事，工商那边监事要手机实名认证吗？监事要提供身份证吗
-
老师，其他应收款这个金额是怎么越来越多了，这个到时如果能平的？要怎么处理？
-
申报实缴资金的印花税选什么税目
-
公司监事，没有缴纳社保，现在影响不，直接取消监事可以吗
-
甲方提供材料，我们是施工企业提供人工和施工机械，适用简易计税么
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录