1、是的。 2、对的。 3、不能红冲,需要先认证,然后做进项税额转出。

进项税只有认证过以后才能涉及进项转出这个科目吧? 比如我账上把福利费的发票做进项了,但是这个发票没认证,不会涉及进项转出这个科目,对吧?直接账上红冲刚刚的福利费进项税额金额就可以了,对吧?
老师,您好,得到一张专用发票,入福利费,进项需要转出,做帐先借:管理费用-福利费88.50 进项税11.5 贷:100后期勾选以后借:管理费用-福利11.5贷:进项转出11.5,老师,我写的对么,此时这笔业务算完成了吧,这个进项转出的金额就一直挂着么
老师,我才来这家公司,之前的会计喜欢把未认证发票的税额入账的时候计入待抵扣进项税额,我在做1月份账的时候,我就做了一笔,待抵扣进项税额转入待认证进项税额科目。摘要:科目划转,借:应交税费-待认证进项税额1601205.34,贷:应交税费-待抵扣进项税额1601205.34。我摘要这样写,入账这样做,都没问题吧?现在待抵扣进项税额科目已经无余额了,都在待认证进项税额这个科目里面了
老师,上个月进项发票认证了,对方这个月重新开了,会计他是把上个月凭证冲红,又重新记了一笔凭证,我报税的时候只能进项税额转出,这样账上没有进项税额转出,纳税申报表上有进项税额转出,审计是不是也会查出来。
老师,上个月已认证的发票,这个月销售方冲红。会计把上个月的凭证在这个月做负数凭证,给冲了。可是我的纳税申报表里只有进项税额转出,他账上的是进项税额负数,我申报表里进项税额转出,可以吗?
退纸率,折扣率怎么计算
老师,我们公司的钱,有四个账户,花的钱,有直接公户付的,有提现到实际控制人的卡里的,然后再往外出钱的,这些费用报销单,应该是由谁签字,比较合适,是资金日报表,内账,每次都是法人的老公合理吗?正规的应该由谁去签字呢?
老师,生产成本月末可以有余额吗
老师:公司没有成立之前,就花了很多钱,有软件开发的人员工资,项目策划服务费,硬件产品设计服务费,老板的北京工作居住证挂靠的服务费……都没有发票,可以记做管理费用-开办费吗?如果不能,应该怎么记账呢?
您好老师,小规模纳税人12月份收到钱没开发票的收入和成本是需要在12月份入暂估收入和成本吗
跨境电商公司 收入500 平台费用300 成本从第三方平台付 收入分别怎么做
老师,请问比如我是物流有限公司一般纳税人法人,但是和我合作的下家有小规模,他们需要1个点的普票,我能不能再注册一家货运代理服务部?法人用我的可以吗吗?还是用我家人的合适?
您好,2026年生活服务行业有进项加计扣除政策吗?该政策好像23年底就截止了吧?
我的工资是9000我能买10000的公积金吗?
老师,上海注册小规模公司从注册最快多久时间可以开票?
第三种情况,不能红冲,需要先认证,可是企业不愿意认证
这种情况应该怎么办
不愿意认证,并且账已经做了,不能修改之前的账务处理
也不愿意认证这个发票
就是很麻烦,我对他说,不能用进项税额转出这个科目,还不相信
如果不认证会形成滞留票,税务部门会调查滞留票,到时候事更多。