增值税申报表和所得税是不一样,你这个增值税只看开发票和无票收入申报,别的不需要交增值税,你所得税这个是一样按账上就可以,你账上小微企业增值税减免账务处理 小企业会计准则:发生业务时账务处理为: 借:银行存款或现金等 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税 月底收入不超过10万元或季度不超过30万,不缴纳增值税,将增值税转入营业外收入: 借:应交税费--应交增值税 贷:营业外收入
请问下月销售额未达到起征点,税金减免了 在申报表上收入额填在了免税销售额,本年累计数里面就没有含这个数字,但在账务处理时这个是计入了收入的啊?总收入就和申报表上的数字不对了。请问怎么弄?
老师好,我们单位2021年全年财务报表上的收入金额和增值税申报表上的销售额,这两个数字不一样。我们是物业公司,收款在前,收款时就缴纳了增值税,所以增值税申报表上的销售额是根据税金倒推的,而财务报表上的收入是每个月进行分摊的,所以这两个数不一致。现在我在做所得税汇算清缴,提示说,这两个数字相差挺大,请问我要如何处理吗?谢谢!
老师,在申报企业所得税季度申报时,有个这个提示,企业所得税收入比增值税累计收入少14752.47,原因是因为我上个季度有个代开的专票14752.47,上个季度在增值税申报表里,专票不含税收入里填了14752.47,然后下面小微企业免销售额里填的数是包含这个专票14752.47这个数后的总数,就导致这个数据不一样,这要怎么调整啊?
老师,请问一下,我们这个季度开了免税负数发票,增值税报表上不能在免税那里显示负数销售额,这样的话增值税报表和我们账上的收入就对不上了,报表上多了6000,这个要怎么处理啊
老师好,小规模纳税人申报未开票收入,怎么填?如果填上收入,下月开票,得把本次的收入减去,就和税盘上数字不一致了,可以在申报表上不填收入,直接在税款计算栏本期预缴税额上填个负数吗?这样也缴税了,下季度开票时,再在本期预缴税额填写个正数,这样税额冲减了,也不会多缴税,收入也一致了,可以这样操作吗?
老师,请问图片里面的两个分录的摘要分别应该怎么写比较合适呢?
上月申请将多缴的印花税退税,现退税金额已到账,怎么做分录?
你好,老师,我的税费中显示企业所得税税率25% 但是,我听说有的公司企业所得税税率5% 税费显示25%,我们就要交这么多吗,
老师,发一套计算工资的算法给我
老师咨询一下小规模纳税人 普票➕无票收入未达起征点的是不是都填到第10栏次 附表一和附表二需要填写吗
请问一些金额较小的固定资产想通过固定资产模块统计,但是不计提折旧,可以吗?
销售管理审计测试点是什么?
你好,2024年度整体税收462000,2025年有啥变动没有?是能增长多少还是下降啊?然后你。大致预测一下,给我简单写个情况儿, 2025跟2024差不多预测,情况说明怎么写,我们是设计行业,承接全国,标识品牌设计
第一季度应交企业所得税80000*5%=4000元,但是去年是亏损20万,所以可以弥补亏损8万。请问具体会计分录怎样做?
老师您好,装修公司签订合同价款45万,分期开普票,可不可以控制季度开票不超30万免缴增值税附加税,还是以合同45万确认收入?
本年累计数里面就没有含这个数字, 你这个指的是啥,所得税申报表还是增值税?