现在我是遇到，这个电费是我们公司帮建筑公司垫付的，发票抬头开给我们的，我们银行代扣，他们再把钱打给我们，我们再开增值税发票给他们，这样我开进来的电费发票不进抵扣，那我开出去的销项发票需要怎么处理

因为供电局开给我们的，所以要我们开给他的，他要做抵扣。这个我们开出去的电费发票，也要按转销售处理吗？能不能做往来款

其实我们就是因为他们在这边电费代扣不了，要我们公司给他垫付一下，再钱给我们，发票还是要开给他的，开增票给他们抵扣

不能的 你发票有税额的

对方抵扣所得税请你给他开分割单就可以

哦，那我也只有转销售处理了，因为发票是一定要给他开的，这样我就要交点印花税跟附加税是吧

你好，不交印花税

那我可以这样处理吗？冲减费用，还是把费用直接挂做其他应收款再冲减

你开了发票不可以的

那是要做营业外收入吗？