老师你好，我想咨询一下现在2-6月社保单位部分减征怎么做会计分录呢？因为二月已经正常出了账单，留余下月份抵扣

老师你好，我想咨询一下现在2-6月社保单位部分减征怎么做会计分录呢？因为二月已经正常出了账单，留余下月份抵扣

老师你好，由于疫情社保的 单位部分2-6月要减免，但我们2月份我们这边具体政策还没有出来，所以二月份就正常计提和缴纳了，我们社保局没有把款退回来，2月份的单位部分直接就冲减以后月份的个人部分，那我三月份的分录是这样做的，你帮我看看对不？ 第一步，我是先红冲2月份计提的单位部分的社保费用 借：应付职工薪酬--------社会保险费  1953      贷：管理费用 ---------社会保险费（单位部分）1953 第二步，已经缴纳的二月份单位部分的社保费用没有退回给我们，直接转成了社保暂存款里， 借：其他应收款-----应退未退1953      贷：应付职工应酬-----应付社会保险费    1953                          三月份缴纳的个人部分，贷方科目就是冲减的其他应收款---应退未退

想咨询下，我们是中小微企业，2-6月份医疗享受减半征收，但是我们7月份补交了5.6月的社保，单位部分还能享受么？如果可以享受电子税务局上的申报表如何填写？因为7月份的所属期，电子税务局上的报表已经没办法自动减半了，基数这块应该怎么填写呢

老师 你好 我想咨询一下员工自费社保怎么入账？当月扣员工社保 我的分录是这样的 支付工资时分录 借 应付职工薪酬 贷 其他应收款—社保 支付社保时分录 借 其他应收款 —社保 贷 银行存款 次月收到员工自费个人部分社保应该怎么做分录？ 因为前面其他应收款—社保已经平了 支付

老师你好，咨询下分录上的问题，就是借款现金福利费，分录发放我做了借销售费用-工资 500 销售费用-福利费500 贷现金1000，但是在发放9月份工资时候发现25.2月份工资单上没有减去个人应该承担的500，因为这个福利1000是个人承担500，公司承担500，然后我就在9月份工资上扣了3000元，可是我25.2月账上是已经做了1000了，我如何平这个实际是3000元的账呢？一个春节，一个中秋，一个端午，但是春节我发现账已经做了，但是工资上没有减少这个500，现在分录不会调整了，