演示账套

老师你好！疫情减免社保时2月社保已交，多缴的冲抵以后月社保，3月扣了养保一部分，如何记帐

2020-03-25 16:43

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-03-25 16:46

你好多缴部分借：其他应收款贷：管理费用等 3月扣的应是个人部分吧？

快账用户6403 追问 2020-03-25 18:50

2月社保71358.22在减免前2月份已交，现减免后多缴41684.5元陆续冲抵以后月份的缴费，这个月扣了16148.96，如何做帐

齐红老师解答 2020-03-25 19:10

你好，多缴部分借：其他应收款41684.5 贷：管理费用等41684.5 这个交款时借：其他应付款——社保（个人）借：应付职工薪酬——社保（公司）贷：其他应收款 16148.96 贷：银行存款实收数

你好多缴部分借：其他应收款贷：管理费用等 3月扣的应是个人部分吧？

2020-03-25

借其他应收款社保局贷，其他应收款、个人负担的社保，应付职工薪酬社保借，应付职工薪酬社保。借，管理费用社保负数，然后抵扣。借，应付职工薪酬社保其他应收款个人负担的社保贷其他应收款社保局、银行存款

2024-03-26

公司部分抵减个人部分，那这个做借管理费用负数，贷应付职工薪酬负数，抵减做借应付职工薪酬单位社保负数借其他应付款个人社保，发工资扣个人还是按截图第2步做

2020-06-29

2月份正常缴纳计提社保，公司部分减免，又没有退回来可以做到借：管理费用红字金额贷：其他应收款-应收社保款。3月份个人部分就做到其他应收款-应收社保款；余额也在这个科目里边了

2020-03-28

您好！如果你2月份的社保做了减员处理那2月份的社保缴纳就没有他的社保了。

2021-03-04

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