由于前面4月份的时候已经付出去了公司部分养老保险，但是今年养老保险公司部分减免，所以后面月份社保局就直接用以前交的养老保险冲减了个人和公司交的部分，本来公司部分本月应交1969.2 个人部分应交2655.6 但是抵扣了4月份已交的部分2100.48，实际交2524.32元 这笔分录要怎么做呢
你好！应该退回的记录其他应收款。这次缴纳时少交的部部分，冲减你的其他应收款就可以。
-
Q
老师你好，由于疫情社保的 单位部分2-6月要减免，但我们2月份我们这边具体政策还没有出来，所以二月份就正常计提和缴纳了，我们社保局没有把款退回来，2月份的单位部分直接就冲减以后月份的个人部分，那我三月份的分录是这样做的，你帮我看看对不？ 第一步，我是先红冲2月份计提的单位部分的社保费用 借：应付职工薪酬--------社会保险费 1953 贷：管理费用 ---------社会保险费（单位部分）1953 第二步，已经缴纳的二月份单位部分的社保费用没有退回给我们，直接转成了社保暂存款里， 借：其他应收款-----应退未退1953 贷：应付职工应酬-----应付社会保险费 1953 三月份缴纳的个人部分，贷方科目就是冲减的其他应收款---应退未退
-
Q
由于前面4月份的时候已经付出去了公司部分养老保险，但是今年养老保险公司部分减免，所以后面月份社保局就直接用以前交的养老保险冲减了个人和公司交的部分，本来公司部分本月应交1969.2 个人部分应交2655.6 但是抵扣了4月份已交的部分2100.48，实际交2524.32元 这笔分录要怎么做呢
-
Q
由于前面4月份的时候已经付出去了公司部分养老保险，但是今年养老保险公司部分减免，所以后面月份社保局就直接用以前交的养老保险冲减了个人和公司交的部分，本来公司部分本月应交1969.2 个人部分应交2655.6 但是抵扣了4月份已交的部分2100.48，实际交2524.32元 这笔分录要怎么做呢
-
Q
2020年二月份以后，公司为什么不给交养老保险了，只有自己交的那一部分。还有人在公司上班，但是个人所得税显示已离职。
-
Q
老师，我想问一下，我们公司8月份开始交社保，然后应该减免的，但是没有减免，按全部款扣除的比如1000，从11月份开始，就只缴纳减免后的比如500，然后还抵扣了之前多交的一部分，比如200，也就是11月份开始我们公司只交300每月社保，那这个做会计分录应该怎么做呀？
热门问答 更多>
-
印花税的计税依据销售不含税金额和进项不含税金额缴纳吗
-
老师卖给个人的东西无票收入 就是摘要写上无票收入，然后主营业务收入不用设置无票收入是吧主营业务收入- 无票收入永这样设置吗
-
城镇垃圾处理费怎么申报呢老师
-
老师，我们收到股东的投资款，印花税按照什么税目缴纳 ，按照营业账簿显示只能年申报
-
小规模的应交税费，怎么结转
-
请问老师，加工厂，原材料转成本的时候，人工就是老板一个人，这怎么转成本啊，谢谢
-
申报印花税，应税凭证数量可以随便填吗
-
老师，请问我们购入原材料一个风机柜，其中发票上还带有安装调试费，是不是把安装调试费计入风机柜的成本就可以。
-
老师，读书的学生有劳务报酬之后，第二年进行汇算清缴吗，清缴时候有没有退税的情况？
-
郭老师，我上月有留抵1万，这个月又勾选认证了2万，和销项互抵，又留抵5千，我要把待认证2万转到进项税额，然后5000转到转出未交增值税科目吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
没有退回啊 就直接用以前交的抵扣了现在本应该交的一部分
你好，就是因为没有退回才做其他应收款，因为没有实际缴纳之前计提的费用，你也要冲回来啊。
能说一下分录嘛
你好，经理借款时 借其他应收款贷， 银行存款或者是现金。 报销时 借管理费用或者销售费用 贷方是其他应收款。 捐赠时不做账务处理。
老师，你这是答非所问吧
不好意思这是另一个同学的答案打错人了。
我就说嘛，那我这个问题的分录是？
借 其他应收款 蓝字 借 管理费用 红字 单位承担部分 借其他应收款 红字 个人承担部分 这个月缴纳时 借：应付职工薪酬——社会保险费(单位部分) 其他应付款——社会保险费(个人部分) 贷：银行存款 其他应收款