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未开票收入申报在2019年12月,后期开票在三月,财务记帐做在2019年12呢还是做在2020年3月?

2020-03-27 15:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-03-27 15:01

你好,那你2019年12月份做收入账务处理的吧?

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齐红老师 解答 2020-03-27 15:03

如果做的话,直接在2020年3月做凭证,把之前未开票收入冲回,然后再做个补开发票做收入,在凭证备注写清楚

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快账用户1836 追问 2020-03-27 15:07

没有 所以我的申报表和财务报表不一致 我以开票收入记帐,这样可以吗

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齐红老师 解答 2020-03-27 15:08

你好,可以的啊,但是凭证备注一下补计提2019年12月的收入

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齐红老师 解答 2020-03-27 15:09

次月不要重复申报增值税了

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齐红老师 解答 2020-03-27 15:12

你只需申报的时候,申报表把之前未开票收入冲回,然后申报在有票的收入那一栏

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对的是的,多交了增值税。
2025-04-11
第一笔款项 1.开票日期:2023年12月28日 2.支付日期:2024年1月2日 3.申请日期:2024年2月4日 开票时,建设单位的分录为(记在2023年12月) 借:工程物资 发票上列明的金额 贷:应付账款 发票上列明的金额 支付款项时,建设单位的分录为(记在2024年1月): 借:应付账款 实际支付的金额 贷:银行存款 实际支付的金额 申请款项时(假设申请的是发票上的金额),建设单位的分录为(记在2024年2月): 借:在建工程 申请的金额 贷:工程物资 申请的金额 第二笔款项 1.支付日期:2024年1月3日 2.开票日期:2024年2月4日 3.申请日期:2024年2月5日 支付款项时,建设单位的分录为(记在2024年1月): 借:应付账款 实际支付的金额 贷:银行存款 实际支付的金额 开票时,建设单位的分录为(记在2024年2月): 借:工程物资 发票上列明的金额 贷:应付账款 发票上列明的金额 申请款项时(假设申请的是发票上的金额),建设单位的分录为(记在2024年2月): 借:在建工程 申请的金额 贷:工程物资 申请的金额 第三笔款项 1.开票日期:2023年12月30日 2.申请日期:2023年12月31日 3.支付日期:2024年1月5日 开票时,建设单位的分录为(记在2023年12月): 借:工程物资 发票上列明的金额 贷:预收账款 发票上列明的金额
2024-02-01
同学你好,19年12月你确认收入时,成本已经是确认了吧,没有成本,你利润表出不来, 1月份,进项税额发票是勾选认证是这样吗 4月份做进项转出的原因是什么,是内销还是退票了
2022-04-20
你好  这个确认在当期申报的出口收入中。
2022-04-19
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