您好 暂估入账的时候不应该暂估增值税的 税率降低了 合同价格没有调整 固定资产成本增加了 暂估进项税额多了 对吧?
老师课上讲的融资性固定资产的账务处理没有听明白。下面的分录是这样吗? 借:固定资产 100w 贷:长期应付款 100w 收到发票付款时 借:长期应付款 11.7w 贷:银行存款 11.7w ??? 借:应交税费-应交增值税-进项税额 ?? 贷:长期应付款 ?? 问号出填什么呢?17w吗?还是增值税也分10期?
老师,上月固定资产达到可使用状态,按照验收表暂估入账 借:固定资产 10000 贷:应付账款 10000,本月发票来了,是不是把之前的分录红冲,然后 借:固定资产 10000 应交税费-应交增值税-进项 1300 贷:应付账款 11300
1.公司购入固定资产时的会计分录,借:固定资产,贷:长期应付款。 2.每月还贷款,前期会计的分录是这样做的,借:长期应付款,借:应交税费-待认证进项税额,贷银行存款。 3.现在我接手后,财务主管要求不使用待抵扣进项税额这个科目,每月付款时的会计分录为,借:长期应付款,贷:银行存款。 4.现在我的问题是付款后的下月才收到发票,收到发票后我问老师把发票入账,会计科目怎么做?
老师请问公司购买固定资产(挖机),每月还款借长期应付款,贷银行存款。 收到发票后,借:固定资产负数,贷长期应付款负数,借固定资产,借应交税费—应交增值税进项税额,贷长期应付款,这样分录做下来,长期应付款的金额比之前大是什么原因,这个分录对吗
本月收到购入固定资产的发票并确定固定资产,但本月并未认证抵扣发票进项,做了一笔分录,借:固定资产应交税费—应交增值税待认证进项税额贷:预付账款,但在做资产负债表时,应交税费的贷方出现了负数,我该怎么调整
老师,新接手的建筑公司会计,申报汇算清缴年报的时候,把工资薪金这一栏的内容填错了,把开劳务发票的金额也加上了,到导致税务局和个税端的数据对比。有差。专管员问我“核实一下是否不一致,如不一致需更正哪头,是否产生调增、产生税款滞纳金。赶明天回复我一下”,咋办还能更正吗,老会计教我填的,科目挂的太乱了,早知道按照个税系统报了,我看政策说,可以3年内有几次线上更正的机会,
你好,我是做珠宝玉石加工及销售的,经营范围有加工和销售等范围,我所了解到加工应缴纳消费税百分之十,销售一个季度有免税二十或三十万,那我如果有销售货品出去开了销售商品发票,在免税额度内,我还需要按加工税缴纳税费吗?
这道题也没说甲公司是小规模纳税人啊,为什么c也是对的,还是说税控系统这里有什么特殊规定?教材上也没有啊
老师,新接手的建筑公司会计,申报汇算清缴年报的时候,把工资薪金这一栏的内容填错了,把开劳务发票的金额也加上了,到导致税务局和个税端的数据对比。有差。专管员问我“核实一下是否不一致,如不一致需更正哪头,是否产生调增、产生税款滞纳金。赶明天回复我一下”,咋办还能更正吗,老会计教我填的,科目挂的太乱了,早知道按照个税系统报了,我看政策说,可以3年内有几次线上更正的机会,
中级财务管理,老师为什么这里非付现成本是五年不是六年?
个税app员工工资申诉是先到税务局,税务局联系单位吗
老师,销售收入减变动成本是边际贡献么
老师你好 想问一下自持资产涵盖哪些 自持资产可以看资产负债表的哪些数据呢?
老师,您好!我们购买一批商品,款项已付,发票未到!我们做账借应付账款A厂家100,贷银行存款 100 月末发票未回来!我们借库存商品,贷应付账款暂估A厂家!做资产负债表时会体现应付和预付账款吗?
离职失业金跟前公司没关系吧,前公司不能申报个税吧,这边看到6月前公司申报了失业金金额,5月离职
合同总价也变,最后付款也是这么多,就是暂估进项税额多了
借:固定资产 借方蓝字 借:应交税费-应交增值税-暂估进项税额 借方红字
如只把因为少收进项税额部份做为固定资产,固定资产会计科目单独要在固定资产模块里反映呢
要增加固定资产入账成本啊 要在固定资产模块里反映呢
或者说我先把之前做的固定资产凭证作废,重做一份正确的。在做账财务软件里固定资产模块里怎样反映呢。先做固定资产清理,再做新增?
可以做固定资产清理 然后新增