请问上期有留抵，本期有进项，合在一起抵扣销项怎么做账分录抵扣完还有留抵

你好进项留抵不用做分录

2021-05-13

可留在进项，或者全部结转到未交增值税，形成未交增值税借方余额

2025-04-16

你好，你可以借销项，贷进项，贷留底，贷未交。

2025-07-08

同学，你好
就是增值税结转分录

1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）。
2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。
3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—未交增值税。
4、实际交纳时，借：应交税费—未交增值税；贷：银行存款。

2025-12-04

你好！你这个不用单独写留底的，经过计算，你这个本月要交1万，借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）10000 　　贷：应交税费——未交增值税10000

2020-08-21

快账用户4844 追问 2020-03-27 16:16

进项+留抵>销项

齐红老师解答 2020-03-27 16:18

你好，是之前有留抵，这个月只有进项，没有销项，总的留抵大于销项税额，是这个意思？

齐红老师解答 2020-03-27 16:19

借；应交税费—应交增值税（销项税额），贷；应交税费—应交增值税（进项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税）

快账用户4844 追问 2020-03-27 17:04

老师帮忙看看

齐红老师解答 2020-03-27 17:06

你好，这个月这样做分录借；应交税费—应交增值税（销项税额）1633.63，贷；应交税费—应交增值税（进项税额）1610.62，应交税费-应交增值税（转出未交增值税）（差额）

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