老师好，去年12月税金计提多了，怎么调，以下分录错在哪里？[Image:{10A2CAC9-CF18-C45E-B88B-30242B0D12C0}.png]
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
增值税不需要通过以前年度损益调整，别的可以，还需要结转，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润
2020-03-27 17:00
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个税申诉已经受理点错了如何撤销？是去本人所在地的税务大厅还是公司所在地的税务大厅 问
是去公司所在地的税务大厅 答
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下2019年的定额发票在2020年能用吗？ 问
2019年的定额发票在2020年能用 答
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老师 个人所得汇算清缴的 一般开始审核后多少天之内会退税到账啊 问
个人所得汇算清缴的 一般开始审核后3-5天之内会退税到账 答
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你好老师，我公司销售货物，应收货款42000元，客户没有现金，支付我5万元的承兑，让我找8000元现金补差。请问，这样操作可以吗，对我公司有什么风险吗？ 问
你好 实际工作中有这样操作的，一般没有风险，你们毕竟是有真实的业务往来的。 答
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请问自然人电子税务局扣缴端怎么不显示生产经营这块呢 问
这个生产经营所得在你们电子税务局里面申报的，和你增值税在一个地方的 答
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问：个税申诉已经受理点错了如何撤销？是去本人所在地的税务大厅还是公司所在地的税务大厅
答：是去公司所在地的税务大厅
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问：下2019年的定额发票在2020年能用吗？
答：2019年的定额发票在2020年能用
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问：老师 个人所得汇算清缴的 一般开始审核后多少天之内会退税到账啊
答：个人所得汇算清缴的 一般开始审核后3-5天之内会退税到账
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问：你好老师，我公司销售货物，应收货款42000元，客户没有现金，支付我5万元的承兑，让我找8000元现金补差。请问，这样操作可以吗，对我公司有什么风险吗？
答：你好 实际工作中有这样操作的，一般没有风险，你们毕竟是有真实的业务往来的。
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问：请问自然人电子税务局扣缴端怎么不显示生产经营这块呢
答：这个生产经营所得在你们电子税务局里面申报的，和你增值税在一个地方的
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问：老师您好，我问一下劳务派遣公司，核定的是差额征税，那么能不能开全额的专票依5的税率？
答：你好，不可以全额开5%专票
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问：那在未开票里申报数据了，是不是就要相对应的填下销项税额啦？
答：你好，是的，未票收入
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问：甲公司为增值税一般纳税人，2019年12月初应收账款余额为1500万元，当月赊销商品一批，开具的增值税专用发票上注明的价款为300万元，增值税税额为39万元。当月收回已作坏账转销的应收账款3万元，存入银行。甲公司根据应收账款余额百分比法计提坏账准备，计提比例为5％。不考虑其他因素，甲公司2019年12月31日“坏账准备”账户应有金额为（）万元。为什么不加3万元
答：你好 因为3万元已经转销了。
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问：，股东股权转让，交的税费取得的发票，可以入账吗
答：你好 不可以的，这个税费是由股东来承担的，不是公司承担的，所以公司不能入账。
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问：你好，请问今年受疫情影响公司2月份没有营业收入，向税务机关申报的利润表上本期金额营业收入是填0还是年初至报告期的累积数填写？本公司是一般纳税人每月都要申报财务报表
答：你好 利润表的上期金额为上年同期金额，如为月报就是上年本月的发生数，如为季报就是上年本季报的发生数
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追问： 未交税金通过什么科目结转？
2020-03-27 17:07回答：你这个是啥情况，小规模？季度不超过30万？借应交税费 贷营业外收入，
2020-03-27 17:12