因疫情影响，我们又是湖北的，在湖北隔离了二个多月，回深圳才几天，2020年1月份开出的发票，现在第一季度结束了，因为企业几个月没有收入，现在无法纳税

因疫情影响，我们又是湖北的，在湖北隔离了二个多月，回深圳才几天，2020年1月份开出的发票，现在第一季度结束了，因为企业几个月没有收入，现在无法纳税

老师，你好，我公司经营业务需要，2019年12月份发生业务15098284.35 元并有银行流水单，已在2020年1月征期申报2019年第四季度款项时申报无票收入并提前缴纳税款480125.44元；与此同时因我司票份为每个月25份，不够开具合同所需发票金额，现在要补开2019年12月申报的收入；由于2019年12月时我司公司经营地址在变更，没有办下来租赁凭证，故2019年12月和1月申请超限量未通过；因怕中途有作废等发票，故现在才向贵局申请1650份发票补开2019年12月的收入，望贵局批准， 19年12月发生银行流水15098254.35，当时已经按无票收入申报并提前缴纳税款480125.44元，当时租赁合同没有办下来，没有办法申请超限量，所以今年4月申请的1650份超限量补开19年12月份的收入，如果4月发票全部开对是没错的，关键是有一张开错了，已经跨月了，税款在12月份已领缴了，我现在可以红冲一张吗，税款的话转到那个月里，还是怎么办？ 可以把我这张开废的税款，转到五月份吗？

发现12月有一条销售收入凭证与所开出的发票有差异，主营收入少了0.01元，销项税金多了0.01元。因此造成第四季度企业所得税表少报收入0.01元，但不影响最终结果（我们是亏损企业）。另12月增值税申报表是对的，与发票实际金额一致。现在12月已结账，不能返回。请问在本年度里应如何对这个差异调账？

老师，您先看下我这个图片，是我问上一个老师的，但是她还没回答完，就结束了对话。麻烦您接着回答一下，谢谢！我们2022年第四季度的年报需要更正，所以，如果那2万多的发票要不回来了，就相当于支付了8万多的物业费，发票只有6万多，少了2万多的发票，去年11月和12月又多摊销了两个月税额的部分，因为那6万多的发票在今年一月份才开过来，开的还是专票。当时摊销的时候以为会收到普票，就按照支付的8万多分12个月的金额来摊销的。如果要在2022年11月份或者12月份做调整的话，我该怎么调整账务？

老师我想请教一个问题，我们一般纳税人商贸企业。今年2024年7月份被税务稽查查出要补2022年2023年的无票收入，一共要补30多万的税款。因为一直没交欠税，所以额度被降维每月1000，所以从7月份开始到现在一直没在开票，这个月客户开了100多万的进项发票来，有十几万的进项税额，这十几万的进项税额，我可以认证抵扣吗？然后就有留抵税额，可以抵扣以前的所欠税款吗？这种情况下。留抵税额可以抵扣比以前的税额吗？