老师，我们家大部分的成本票都没有开票，但是入库了，能不能不暂估入账 直接挂应付账款，等票来了，再进原材料？
借：成本费用 贷：应付账款-暂估 下个月发票来了 借：成本费用（红字） 贷：应付账款-暂估（红字） 借： 成本费用 贷：应付账款-XX公司
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老师，我们家大部分的成本票都没有开票，但是入库了，能不能不暂估入账 直接挂应付账款，等票来了，再进原材料？
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老师 我暂估原材料的时候 应付账款暂估是不是没有付钱 都会一直放在这个应付账款暂估里 等到收到发票公户转账的时候 ，把原来暂估的借记原材料贷记应付账款暂估 红冲了 然后按照发票再重新做一笔 是吗
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老师 开始我暂估入账 借 原材料－暂估 贷 应付账款－暂估 发票回来我冲红（金额红字） 借 原材料 贷 应付账款 借 原材料 进项税 银行存款 但是我暂估入账 借 库存商品 贷 应付账款 但是我卖出去了 借 主营业务成本 贷 库存商品 发票回来要调成本吗？？ 发票回来（红字） 借 库存商品 贷 应付账款 借 库存商品 进项税 贷银行存款 暂估五元 发票回来7元 不影响所得税和库存？
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你好，老师，公司采购原材料时按进项发票入账的，有一部分原材料未付货款的是等付了款再开票的。就没有入账，所以我领用原材料时按主营业务收入，就是销项发票的不含税金额，领用可以么？做到后面的时候，应付账款超过了100万，销项票也开多了，我就只能暂估原材料了，我这样做对不对？
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您指的成本费用是原材料或者库存商品吗？
是的 你的理解正确
我知道，这是正常的，我们家是全是没来发票的，针对的都是个人，像是零售，这种怎么整，按重量给钱，每个成本费用不一样。怎么样能省事些呢？
还是这样的分录 只不过暂估的不准而已
原来我就想按照你的方法做，后来，我合计那需要冲好多笔，不适用于全部暂估的。或者，我直接进成本费用，不暂估，到时候拿来发票，后补上。但是存在跨月的问题
恩是的，就相当于，同一笔分录做了三遍
我又想了一个方法就是，比如三月，验收入库，发票未开，不暂估。3月做账借：成本费用，贷：银行存款。四月把发票开出来了，直接放到三月份凭证里
你这种适合金额没有差异的情况
对几乎没差异
没有差异 按照你的方法也可以