老师，就是社保因为这几个月有优惠政策所以费用减少了，但是社保局在2月的时候又多扣了，这2个月下来账都还没平，这样的账务咋处理呢

就是在退回，但是没有规律。相当于公司部分按照之前的数据来计提嘛，但是冲销的公司部分没有规律，不晓得怎么算出来的这个数

你们有社保的详细的清单吗，应该是可以打印的，单位缴费多少，个人缴费多少，

意思就是借：管理费用-社保费 比如说1000 贷：应付职工薪酬-应付社保费 1000冲减的话就直接做相反分录就可以了哇这个是计提，冲减的话是在缴纳那一部分做相反分录嘛，计提的就不用管吗

您冲减的话，计提也是需要一并冲减的

我计提的是：借：管理费用-社保费 1538.08 贷：应付职工薪酬-社保费 1538.08；支付：借：应付职工薪酬-社保费 1538.08 其他应收款 629.88 贷：银行存款 2167.96但是实际上社保的明细是单位部分只有294.48 个人部分一致，这个如何冲减

那现在还没有给您退款是吗

没有退完，就是我上面的金额

麻烦老师给我写一下分录呢都还有很多差额，退的奇奇怪怪的退了2个月都还是有差额

他是直接在社保里面扣减的，不是把钱退到我账上，而且每个月还收了钱

那退多少你就做多少

借：管理费用-社保费 负数贷：应付职工薪酬-社保费 负数，借：银行存款借应付职工薪酬-社保费 负数

但是我银行存款并没有增加，发而扣钱了

您的意思是没有退，抵次月的，不够的再补交是吗

他是这样操作的，2月我们应交900多，但是实际扣款两千多，就在三月、四月中进行了抵扣，在此期间仍然有扣费，3、4月的公司个个人部分如表上的数据，又收了费

我社保的个人部分是根据明细来扣费的，这样的话，3、4月的社保个人部人是不是还是按照原来的方法计提呢本来应该缴费924.36，结果收了2167.96

您一月份正常计提和缴纳的话，二月没有扣 就不计提

说的就是2月多扣了

如果收到稳岗补贴，一般是借：银行存款 贷：其他收益吗还是直接可以借：银行存款 贷：管理费用