一个小公司，无力开工资，有一个兼职员工想要通过公司自费交公积金，以下分录可以吗： 1、员工先将款项转到公司 借：银行存款 700元 贷：其它应付款-公积金 700元 2、公司收到款项，转到珠海市公积金中心 借：其它应付款-公积金 700元 贷：银行存款 700元 以上分录是否正确，如果不对，应当如何做分录？

一个小公司，无力开工资，有一个兼职员工想要通过公司自费交公积金，以下分录可以吗： 1、员工先将款项转到公司 借：银行存款 700元 贷：其它应付款-公积金 700元 2、公司收到款项，转到珠海市公积金中心 借：其它应付款-公积金 700元 贷：银行存款 700元 以上分录是否正确，如果不对，应当如何做分录？

公司为小规模纳税人，在缴纳2月份公积金时，多给公积金账户缴存1800（本应总打款金额：11300，但实际打款13100），想问下在这种多缴情况下，2月份公积金应该如何做分录。 正确分录 借：管理人员-公积金：350 管理人员-研究开发-人员人工-社保：5300 贷：应付职工薪酬-公积金：11300 借：应付职工薪酬-公积金：11300 其他应收款-公积金：5650 贷：银行存款：11300 按照缴纳多少人入多少的原则，明细账银行存款余额与银行对账单的不一致

老师，您好。请问小微企业只有两名员工。每个月10号公司会先申报并支付公积金费用：10号支付公积金： 借； 管理费用-职工住房公积金：借：其他应收款-职工住房公积金；贷：银行存款。 因为资金紧张，社保费公司暂时没有支付，还在欠着。计提社保费：管理费用-社保费（单位部分），贷：应付职工薪酬-社保费（单位部分）； 月底计提工资时：计提：借-管理费用-职工薪酬；贷：其他应收款-社保费（个人部分）；贷：应付职工薪酬-职工工资。 等到发工资时：借：应付职工薪酬；贷：其他应收款-公积金（个人部分）；贷：银行存款；请问这样记录对吗？还是月底计提公资时就要把公积金个人部分一起记录？ 感谢您的解答！

工资社保公积金是第三方代发，可否先结算费用再分配工资，我们公司是受托方的研发人员工资社保公积金分录如下: 1.结算第三方时 借：其他应付款-第三方 贷： 银行存款 有涉及服务费，分录（普票） 借：其他应付款-第三方 主营业务成本-服务费 贷：银行存款 分配时 借：主营业务成本-工资/社保/公积金 贷：应付职工薪酬-工资/社保/公积金 2、转出五险一金个人部分 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款-社保/公积金（个人） 应交税费-个税 3、第三方代缴、代发时 借：应付职工薪酬-工资（实发）/社保、公积金（公司部分） 其他应付款-社保、公积金（个人） 应交税费-个税 贷：其他应付款-第三方 鞋业对吗？

老师们，企业从外面租了两台设备。对方已经开发票过来了。一般纳税人，不含税792035.4，税额是：102964.6. 每个月对公转给对方32113.00元。我们租这两台设备回来。又转租给其他公司，他们每个月转款33113.00元。我们公司还未开票给对方。 分录如下： 收到发票分录如下 借：固定资产——融资租入 应交税金——进项 贷：应付账款——XX租凭公司 每个月转款分录如下： 借：应付账款——XX租凭公司 贷：银行存款 转租给别的公司每个月收到款 借：银行存款 贷：预收账款——XX公司 租期满后开票租凭票给对方分录如下 借：预收账款——XXX公司 贷：固定资产——出租 应交税金——销项税 以上分录是否正确。还有没有需要注意和补充的？