小规模纳税人汇算清缴补交所得税可不可以直接计入当期损益
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
你好，金额多少，使用什么准则
2020-05-23 08:51
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老师您好 我的发票对方只给我发了个照片 现在需要pdf的 我该怎么办呢 对方也不给我pdf 问
你好 是电子发票还是啥发票 答
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疫情期间酒店免税到什么时候 问
你好，到年底，就是１２.３１日 答
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疫情期间，食堂承包收入可以免征增值税吗？ 问
你好 餐饮业有免增值税的政策 答
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进项加计扣除完成分录 问
你好 借应交税费 贷其他收益 银行存款 答
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老师，您好，问一下，价税分离与不分离对公司进账或交税等有什么实质的影响，谢谢 问
你好 会影响你们的成本 。到时会影响利润。 比如你按含税入账 到时成本结转会多 影响利润的 答
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问：老师您好 我的发票对方只给我发了个照片 现在需要pdf的 我该怎么办呢 对方也不给我pdf
答：你好 是电子发票还是啥发票
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问：疫情期间酒店免税到什么时候
答：你好，到年底，就是１２.３１日
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问：疫情期间，食堂承包收入可以免征增值税吗？
答：你好 餐饮业有免增值税的政策
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问：进项加计扣除完成分录
答：你好 借应交税费 贷其他收益 银行存款
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问：老师，您好，问一下，价税分离与不分离对公司进账或交税等有什么实质的影响，谢谢
答：你好 会影响你们的成本 。到时会影响利润。 比如你按含税入账 到时成本结转会多 影响利润的
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问：本期盈余在12月有负数怎么调账
答：你好，同学。负数就表示 亏损，你是什么原因要调账
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问：地址信息采集，初始账号是什么
答：您好 如果是会计信息采集平台 ，要自己先注册的
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问：你好，老师，熔喷布开发票时是属于什么名称的货物
答：商品名在开票软件中选择——商品编码
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问：工会刻章需要的法人身份证原件是指公司法人的身份证原件还是工会主席的身份证原件。
答：你好，是使用工会主席的身份证，另外，要带上经办人员的身份证的
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问：某公司为增值税一般纳税人，2019年12月份发生如下经济业务：1、1日，销售产品一批，开出的增值税专用发票注明价款500000元，税额65000元。产品已发出，款已到账。（3分）
答：你好，借银行存款565000，贷主营业务收入500000，应交税费－－应交增值税（销项）65000
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追问： 使用的小企业会计准则，金额不大
2020-05-23 08:53回答：那可以处理为当前损益的
2020-05-23 09:13追问： 好的，谢谢老师，老师如果金额重大的话，会计分录需要怎么做呢
2020-05-23 09:17回答：借利润分配 贷应交税费-应交所得税 借应交税费-应交所得税 贷银行存款
2020-05-23 10:57