我们那个其他应收款里的那个社保啊，就是个人缴的部分，那一部分的社保就是这几年都没有收回来，现在是不是要把他收回来才正常啊，不然是不是税务会查的呀。就是那个其他应付款都在借方吗？对方欠我们公司的一些社保，个人帮他垫付的社保都没有收回来，那这个是直接现金收回还是说接下来做在那个工资里面啊？

我们那个其他应收款里的那个社保啊，就是个人缴的部分，那一部分的社保就是这几年都没有收回来，现在是不是要把他收回来才正常啊，不然是不是税务会查的呀。就是那个其他应付款都在借方吗？对方欠我们公司的一些社保，个人帮他垫付的社保都没有收回来，那这个是直接现金收回还是说接下来做在那个工资里面啊？

我们公司的账刚接回来，代账给的科目余额表里的其他应付款-社保个人部分借方余额是208224.44，但是我的账套里其他应付款不能录入借方余额，那是不是可以录入到其他应收款里，那是录入到借方还是贷方呢？

老师，疫情期间正常缴纳了社保费，但是后来有政策单位部分减免了。多的那部分社保没有给直接退回来，而且冲抵个人费用了。正常个人部分是需要正常交的，现在不需要交了，因为社保账户里有单位部分多的钱。一直抵扣没了单位部分多交的钱。因为个人正常扣社保费用，需要计提借:应付职工薪酬贷:其他应付款－个人部分－失业保险。但是现在钱不用交出去，这样其他应付款就不平，想问问分录怎么做，是需要冲回管理费用么。毕竟不交的这次钱是社保账户里单位部分抵扣的。

还有就是如果发票收不回来的话，在应付挂着就给他做成营业外支出是吧。还有就是那个应收账款有，几十万，就是之前他们卖那个电动车，然后好多款都是收到他们那个个人账户儿了，然后在账上是挂了一个应收账款。二三十万吧，然后那个应收账款肯定就收不回来了，我是要把它做坏账嘛，嗯，还有那个，嗯，发放工资，那个工资是按照最低工资计提的，然后他现在有很多钱都是。嗯，他在那个账户儿里，他就把那个钱直接从账户支付给法人了，然后做的是一部分是发放工资，但是计提的那个工资多的那部分就是。发放的会多，然后有一部部分工资还没有计提，就是报税也是按照最低工资报的，这个怎么处理？

请问 有一个员工今年不发工资 但是社保还在缴纳， 缴纳社保时他的个人部分 做其他应收款借方，我突然发现今年的应收款都没有给他转出，前几个月要怎么改正确分录