您好 差额计税的话 这样计算正确的
有一问题,老师,建筑服务包清工,简易计税,这个月我开了100万销项发票,劳务公司给我了80万人工费(税率1%),那本月应纳税额=(100-80)*3%/1.03对吗?
你好 老师,我是建筑劳务公司 请问下 :如果我的包工头去项目所在地代开了经营所得发票给我,并缴纳了附加税, 公司是不是可以差额征税,公司一般纳税人但是劳务是简易计税公式是:应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%吗, 比如公司和甲方签了100万的合同, 然后公司 把100万的项目包给包工头,包工头代开了100万的经营所得发票给公司,公司全额开100万的发票给甲方,差额征税,是不是公司就增值 附加 一分税都不用交了 ,全部抵减了。
老师,我们建筑公司有个项目全额转包给人家了,为了不提现转包,跟分包签的两份合同,分包给我们开票分开开,好比20万工程款,分包开10万9%税率的建筑服务*工程服务,再开10万3%税率的建筑服务*劳务费给我们。这样感觉不太对
我建筑公司A项目一般计税项目,工程价款100万,本月开出100万销售发票,本月收到个人去税务局代开的工程服务发票20万,请问这20万可以差额计税吗?求建筑公司本月该交纳税款金额及账务处理
老师,我公司是建筑劳务公司,简易计税一般纳税人。现在给甲公司开了劳务票100万(不考虑增值税等),但100万的款下个月才到账。本月这100万就成了我们的主营业务收入了,我该如何账务处理,才能把它不变成本月收入?
我公司出售二手车,给买方开具数电票,二手车市场也开具发票,在税务网上显示我家销售两次,这个应该怎么处理
增值税申报表作废后是否可以认证当月发票?
老师带息的应付票据,利息的金额也写在票据上吗
老师,带息的应付票据,每月计提利息的金额加上应付票据的金额,最后是一起支付给对方的吗
您好管家婆四个版本的费用都是多少?
老师,长期待摊费用为什么不能计入在建工程的费用里呢
U8生成的资产负债表没有数据
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
还可以不差额计算,直接交3%?那这两方法选择的依据是什么。
那谁不选差额啊,多合适啊
简易计税 是这样减去分包款计税的
就是说采取简易计税就得采取差额纳税,这种 说法对不对,老师,他们俩是匹配的,不可分的。分开了就不是正确核算
是的 我前面表述可能有点不恰当吧 简易计税有劳务分包是这样计算的