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有一问题,老师,建筑服务包清工,简易计税,这个月我开了100万销项发票,劳务公司给我了80万人工费(税率1%),那本月应纳税额=(100-80)*3%/1.03对吗?

2020-06-04 14:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-06-04 14:52

您好 差额计税的话 这样计算正确的

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快账用户3797 追问 2020-06-04 14:57

还可以不差额计算,直接交3%?那这两方法选择的依据是什么。

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快账用户3797 追问 2020-06-04 14:58

那谁不选差额啊,多合适啊

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齐红老师 解答 2020-06-04 14:58

简易计税 是这样减去分包款计税的

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快账用户3797 追问 2020-06-04 15:05

就是说采取简易计税就得采取差额纳税,这种 说法对不对,老师,他们俩是匹配的,不可分的。分开了就不是正确核算

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齐红老师 解答 2020-06-04 15:10

是的 我前面表述可能有点不恰当吧 简易计税有劳务分包是这样计算的

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您好 差额计税的话 这样计算正确的
2020-06-04
1,你可以享受差额计税20/1.05×5% 2,你正常100/1.06×6%减可抵扣进项
2021-03-21
你好;   你有简易税   增值税 =30/1.03*3%计算的;   
2023-06-28
你好,你们是清包工吗?
2021-05-13
你好不可以的, 你是一般计税的,100万除以1.09乘以9%减去你的进项, 这个进项得是专票才行。
2021-12-12
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