老师，你好，我们这个月还没有开销项发票，是不是还是零申报，申报个税怎么操作的老师

老师，主营业务成本是怎么来的，要结转吗？

您没有开具发票 有收入？

没开销项发票，没有确认收入，我们收的钱我都是入的预收账款

还有这个摘要是这样写吗

没有收入 不需要结转主营业务成本 这个摘要是这样写可以的

这个二级科目需要写吗，我上个月都是直接选的基本生产成本，这样可以吗。

老师，麻烦回复一下，非常感谢

基本生产成本就是二级科目啊

我的原材料领用也放在基本生产成本里面，结转的制造费用也放在基本生产成本里，可以吗

那最好在基本生产成本下再设置科目 直接材料 直接人工 制造费用

直接人工就是人工工资吗？我设的生产成本-工人工资

您都设置在二级科目的话 那就不需要另外设置了

再设一个制造费用的二级科目可以吗

老师，您帮我看一下

您把人工工资设为直接人工 然后把社保取消掉 不需要这么细致的 然后加个制造费用科目

那社保放在哪个里面

发生的时候计入直接人工就好了啊

这个摘要是不是应该写结转损益

损益类科目还有其他吗，我们好像就发生了这两个

老师，这样对吗？其他还有什么要做吗

本年利润要不要设二级科目

销售成本要不要结转啊，我们还没有销售

还有原材料我设置了二级科目能不能同时添加存货的辅助核算