演示账套

请问去年的材料发票，税务现在让我们进项税额转出，我怎么做分录呢

2020-07-01 15:59

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-07-01 15:59

借：成本费用贷：应交税费-应交增值税-进项税转出借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税

快账用户8103 追问 2020-07-01 16:08

成本费用指？我这样对不对材料发票金额：2730元，未税2333.34元，税额396.66元我分录这样做对不对？借：原材料---396.66元贷：应交税费----396.66元税款缴纳后：借：应交税费----396.66元贷：银行存款---396.66元

齐红老师解答 2020-07-01 16:09

是的进项转出计入到原材料科目！

你好，如果材料不变的话，你可以记入管理费用。贷，应交税费，应交增值税进项税额转出。

2025-01-20

借：应交税费-待抵扣进项税等以后取消异常扣抵扣贷：应交税费-增值税-进项转出

2025-09-20

您好，这个餐饮未税金额咱是记得哪个科目啊，把这个进项税计这个费用里比如:借：管理费用-招待费贷：应交税费——应交增值税(进项税额转出)

2023-05-28

同学您好，建议转成本处理

2024-01-10

你好，实际已经支付了是吗？这个钱也收不回来的。如果是的话，借原材料贷应交税费，应交增值税进项转出。当时结转了成本没有

2024-04-01

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