老师麻烦问一下，一般纳税人上个月有留抵，这个月发生了销项，但留抵还是大于销项，怎么做会计分录
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
你好 ，不交税，不用做分录了
2020-07-01 17:52
-
快手直播个人所得税怎么操作流程？有没有人知道怎么退税 问
已经结束了汇算清缴 答
-
快手直播个人所得税操作流程，方法麻烦帮我 问
你好， 当时按什么来申报的 答
-
快手直播号绑定的身份证是别人的 ，手机号是自己的个人所得税应该归谁所有？ 问
个人所得税是按照身份证号来的，如果你的号是绑定其他人身份证则个税是那个人的。 答
-
你好！快手主播怎么申请疫情期间官方退个人所得税？ 问
同学，你好，可以登录个人所得税APP进行申报操作退税，根据APP来操作，满足条件之后税款就能退回。 答
-
小规模企业第二季度不含税销售额8万多，填到小微企业免税销售额之后，它显示的增值税怎么还是按3%算的呢？ 问
系统自动的 忽略就可以的 答
-
会计群交流
-
知识库
-
财税资讯
微信扫码即可入群!
-
问：快手直播个人所得税怎么操作流程？有没有人知道怎么退税
答：已经结束了汇算清缴
-
问：快手直播个人所得税操作流程，方法麻烦帮我
答：你好， 当时按什么来申报的
-
问：快手直播号绑定的身份证是别人的 ，手机号是自己的个人所得税应该归谁所有？
答：个人所得税是按照身份证号来的，如果你的号是绑定其他人身份证则个税是那个人的。
-
问：你好！快手主播怎么申请疫情期间官方退个人所得税？
答：同学，你好，可以登录个人所得税APP进行申报操作退税，根据APP来操作，满足条件之后税款就能退回。
-
问：小规模企业第二季度不含税销售额8万多，填到小微企业免税销售额之后，它显示的增值税怎么还是按3%算的呢？
答：系统自动的 忽略就可以的
-
问：退税勾选错点了退税勾选，已经过了申报期，该怎么操作
答：发票开负数图片然后重新开
-
问：老师，这个该如何解决呢？麻烦老师给个方法。
答：你好，您的问题不完整，请重新发起提问，以便擅长此类问题的老师回答。
-
问：（三）资料：某公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，20**年度发生下列经济业务；请根据下面发生的经济业务编制对应的会计分录：1、销售给客户一批生产设备，增值税专用发票上注明的售价为100000元，增值税额为13000元，该批生产设备成本为74000元。收到价税款存入银行。生产设备已交付给客户，客户已取得生产设备的控制权。丁公司为增值税一般纳税人。2、销售给A企业服装一批，增值税专用发票上注明的售价为300000元，增值税额为39000元。合同约定销售商品价款采用汇票结算，收到A企业开出并承兑的银行承兑汇票，金额为339000元。该批服装已交付给A企业，A企业以取得服装的控制权。3、出售一批前购入的生产用原材料，取得销售收入60000元，收取增值税额7800元，收到价税款存入银行，原材料已交付给客户，客户取得其控制权。该批原材料的采购成本为52000元。4、销售丙商品一批，增值税专用发票上注明售价为100000元，增值税税额为13000元，货款暂未结算。客户收到商品后发现其部分质量不合格，双方协议在价格上给予10%的折让，并结清其余价税款。
答：你好题目要求做什么
-
问：代开房租费发票，是属于什么税？比如3个月37500元。合同上没有注意需要开发票的，是属于什么类型？
答：同学你好 代开发票，房租的话 需要缴纳 增值税、增值税附加、印花税、个人所得税、房产税、土地使用税
-
问："疫情期间小规模纳税人税率3%减按税率1%开增值税普通发票，增值税2%减免部分要不要入账，入账的话该如何记会计分录？
答：您好，直接按1%的增值税计入 应交税费-应交增值税 科目就好。
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号-4
追问： 老师 销售收入就不做了？
2020-07-01 17:54回答：你好， 收入正常做账的，我是说不用做结转的分录了，
2020-07-01 18:08