老师你好，我想问一下。17年的所得税。交了。但做分录的时候。没有计提 现在怎么平 我刚搬帐的时候。才看到以前遗留下来的。不知道之前的会计是如何做的 现在补计提 借 以前年度损益调整 贷 应交税费 借 未分配利润 贷 以前年度损益调整 老师我按照这个分录调账，。为啥还是有余额呢。

看的是现在明细账，这个应交税费，

老师你看一下，

亲 ，你上面是所得税，你所得税，期末余额为0 了，你框是增值税

我应交增值税没有这么多

那你去看你期初这个，对应那个凭证，和申报表，是不是做错了，？看上年的

我就做了这个分录，增值税就变多了，这才是我的疑虑。我本期应缴纳的增值税应该是1130.08。

你看你期初，你期初就多了，

我直接把这笔借方余额的所得税额放到进项税里，就能和我2020年的应交税费对应上了 就是不知道这样调整会有啥后果，这笔所得税费用是上一个会计在17年的时候录错的，估计遗留这么长时间我也才发现的。

你去查下，看是不是之前那个应交所得税，做增值税下面去了，你去看下之前账，对应增值税那个凭证，你这个期初不是1万多吗，你去看下之前账，

我2020年1月应该交的增值税是 这个是我修改过得数据了

你看这个期初，这个是不是和增值税是一样的，增值税申报上面 12月

应交的是2741

但是你看这个明细，这个明细是1万多，