老师，以前年度的其他应付款代扣社保，忘记结平了，现在做什么分录

关键我们银行存款是没问题的

要是挂到银行账款就不对了

借其他应付款贷营业外收入

我看以前是挂在其他应付款的

就是这样做冲销的

我是感觉这笔钱已经出去了，还做营业外收入。。。。

可以贷库存现金吗

可以，已经出去的就用库存现金做

最后还有一行，贷：其他应付款，28066.45。老师你帮我看下，怎么补分录，其他应付款社保，他没有结平

那你只能用现金来做 借其他应付款贷现金，之前付款了，没做账银行怎么对上的

你看分录，之前分录，应付职工薪酬后的金额没有加上社保

就是计提的时候加上社保了，有其他应付款-代扣社保。发放的时候呢，应付职工薪酬没有加上社保，也少了一步借：其他应付款-代扣社保。所以导致最后，其他应付款-代扣社保一直挂在账上

你补上少的分录就可以了 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

那我个税系统数字不就不一样了

只能重新申报的哦

还是去年的呢，算了挂到库存现金把