演示账套

上月计提工资12500这月实际发放工资9200多计提的3300咋做账呢？我已经结账了，有办法吗？

2020-08-06 15:15

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-08-06 15:16

你好，3300以后不再发放了吗？原计提分录这个月红字冲回就可以了，或者是这个月计提的时候少计提3300元。

快账用户5875 追问 2020-08-06 15:18

下月发放下月工资！但是这个月我已经结账了，我这个月也没做计提分录，就做了上月的发放分录，因为计提的不准确，老板老是改。怎么好解决啊

齐红老师解答 2020-08-06 15:21

现在不是说你多计提了3000。下个月可以红字冲回。以后实际发放时再做补提的分录。

快账用户5875 追问 2020-08-06 15:23

是上月多计提了，下月可以红冲吗？那我下月发放工资时直接少3000是不也可以？工资不计入直接下月发放行不

齐红老师解答 2020-08-06 15:25

请仔细看一下我第一次给你的回复说了第一可以冲，第二可以下个月少计提。果是经常变动的话可以再发放的月份按实际发放金额补提计提分录。

快账用户5875 追问 2020-08-06 15:26

我的意思是六月多计提的八月可以红冲吗？

齐红老师解答 2020-08-06 15:28

你好！可以红字冲回的。

你好，3300以后不再发放了吗？原计提分录这个月红字冲回就可以了，或者是这个月计提的时候少计提3300元。

2020-08-06

多计提的，可在这个月冲减

2023-05-17

你好，实际发放时没有发这员工的，账务处理是借：应付职工薪酬，贷：营业外收入

2021-06-23

那么你就是这九块钱不用调整，你下一个月，计提的时候你少计提九块钱就可以了。

2021-10-26

借管理费用工资贷应付职工薪酬工资借应付职工薪酬工资借管理费用工资负数

2023-05-16

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