#提问#老师，18年公司买了一辆车，当时购置税做了固定资产的，但是是单独做的一张凭证，没做卡片，所以一直没有提折旧？我想在想把这次购置税调成费用，分录怎么做？是不是要调整以前年度损益
需要，借 以前年度损益调整，贷累计折旧，借未分配利润 贷以前年度损益调整
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#提问#老师，18年公司买了一辆车，当时购置税做了固定资产的，但是是单独做的一张凭证，没做卡片，所以一直没有提折旧？我想在想把这次购置税调成费用，分录怎么做？是不是要调整以前年度损益
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老师早上好。请问一下小规模纳税人公司2019年采购了一批酒店用品。当时的会计按固定资产入账了，但是中间折旧没有连续计提，现在老板让我把之前的账调成费用呢，说那些东西不做资产，我应该怎么调整？怎么做分录？
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老师，我们公司是运输公司，购买的货运车辆入的固定资产，前几年卖的固定资产，代账都没有做账，我现在怎么办啊要怎么处理？没有卖出发票我是要一个一个进行追溯账务调整吗我是不是可以做一个统一的账务处理？借：累计折旧贷：以前年度损益调整
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老师您好！我有一个疑问我们调整往年损益类都走了以前年度损益，听说小企业会计准则不设以前年度损益我们是错的。是不是一定要做当期损益呀？又需要改账吗？如果做当期损益我2018年12月车没计提固定资产以及购置税走了管理费，现在我想更正补计提，已经过了折旧年限4年，我只冲账不改财报和申报表，如何做分录，我做当期损益，那我24年做汇算清缴调增金额大到时候会预警写说明吗？麻烦告知会计分录，谢谢（小企业会计准则）
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老师，我单位2022年3月购买固定资产，当时直接计入管理费用了，现在想把这部分调整到固定资产，涉及账务调整：借：负数管理费用，借固定资产；从2022.4月到至今漏计提的折旧怎么处理，还是我只计提当前月份，这个有点搞不明白；（借：管理费-折旧费，贷计提折旧）还有调整2022年账属于跨年度调账，涉及以前年度损益，以上请您给梳理一下思路、和会计分录，谢谢
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老师，我的意思是当时没提折旧，我现在想直接做成销售费用，不折旧了
您的意思是把之前没提的折旧调整了，然后现在开始提，是这个意思吧
是的，需要补上，这个，没有折旧需要补上
那我直接做费用可以不呢？
这个需要做以前年度损益调整，不能直接做费用，跨年了
损益调整这部分的金额就是截止到7月所有的折旧金额，对吧
18 19年做借 以前年度损益调整，贷累计折旧，20年做借管理费用 贷累计折旧，是的，截止到7月