付临时保洁人员工资175，分录 借：管理费用-保洁费 175 贷：银行 没有发票也没有劳务合同可以这样入吗？ 网上查的怎么有说要贷应付职工薪酬，有的说”保洁费“要有提供劳务费的发票才能入帐？
没有考勤吧，只是请过来打扫卫生吧，不是每个月都有吧？ 可以这样做，不过需要取得这个才 可税前扣除，收款凭证，申报劳务报酬个税，国家税务总局公告2018年第28号 国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告第九条 企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目（以下简称“应税项目”）的，对方为已办理税务登记的增值税纳税人，其支出以发票（包括按照规定由税务机关代开的发票）作为税前扣除凭证；对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人，其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证，收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。
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付临时保洁人员工资175，分录 借：管理费用-保洁费 175 贷：银行 没有发票也没有劳务合同可以这样入吗？ 网上查的怎么有说要贷应付职工薪酬，有的说”保洁费“要有提供劳务费的发票才能入帐？
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个人的社保公积金需要计提吗 要计提的话是其他应收款还是应付款吗（计提的） 借：其他应收款-社保 贷：应付职工薪酬-社保 （缴纳时）借：应付职工薪酬-社保 贷银行存款 这是应收款 那要是应付款 该怎么做呢 还有劳务派遣人员我们会有返费发给员工，之前的会计是走其他应收款 一直没有冲平 我们没有发票 怎么操作下个步骤
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老师，您好。请问小微企业只有两名员工。每个月10号公司会先申报并支付公积金费用：10号支付公积金： 借； 管理费用-职工住房公积金：借：其他应收款-职工住房公积金；贷：银行存款。 因为资金紧张，社保费公司暂时没有支付，还在欠着。计提社保费：管理费用-社保费（单位部分），贷：应付职工薪酬-社保费（单位部分）； 月底计提工资时：计提：借-管理费用-职工薪酬；贷：其他应收款-社保费（个人部分）；贷：应付职工薪酬-职工工资。 等到发工资时：借：应付职工薪酬；贷：其他应收款-公积金（个人部分）；贷：银行存款；请问这样记录对吗？还是月底计提公资时就要把公积金个人部分一起记录？ 感谢您的解答！
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老师，我请教下。关于员工社保个人部分的账务处理，因为公司工资没有准时发，社保又是每月交了的，交的时候个人部分借：其他应收款-社保-个人部分 贷：银行存款 。我能不能在计提工资时做成借：管理费用等 贷：应付职工薪酬。然后借：应付职工薪酬 贷：其他应收-社保-个人部分，不等到发工资的时候才做这笔分录
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老师，在2021年计提社保的时候把个人部分的社保也计提到应付职工薪酬里了这个要怎么弄呢？我是先借管理费用200，其他应收账款100，贷应付职工薪酬300，缴纳社保的时候借，应付职工薪酬300，贷银行300，然后发放工资的时候，借应付工资500，贷其他应收100银行400，这样有问题吗？
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老师:W小规模公司，注册资金100万，法人为自然人A，100%持股，自行拆分为50股，每股2万。现A以每股优惠单价1.5万转让15股给B，A共收到股价款22.5万，且B以2万的固定资产入股。 问题1:固定资产入股没有发票，只是AB双方口头约定，固定资产已交付A使用，这部分怎么入账？ 问题2:B的占股比例在企业变更时怎么算？
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老师您好，我计提所得税每个季度是按照年累计金额计提的，但是后边一个季度亏损了，我不用交税，但是我按照年累计利润总额计提了，之前交的多就不交税了，并把所得税费用也结转了，但是应交税费应交所得税还有余额怎么办
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江算清缴主营业务收入小于增值税收入。增值税收入是对的，这个怎么处理？
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老师，境内营业机构的亏损可以用境外营业机构的盈利弥补，这个知识点在课本的哪个地方？我找不到
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，收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息
没有考勤，只是6月来打扫一次两次。 老师你说可以这样做是指的下面这个分录吗？ 借：管理费用-保洁费 175 贷：银行 这样做是没问题的是吧，我们做了这个人的单独工资表本来应该付350的但因为没来几次，就写了实发175，具体为什么只发了175没有写。这个金额也不大不用走职工薪酬也不用让他去做什么劳务费发票或合同吧？
是，但是需要有这个收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息
不需要劳务发票，没有超过500元不需要
也不用进入应付职工薪酬吗，说是新准则要求进入应付职工薪酬？
是的，不需要做应付职工薪酬，不是你们员工，员工才做这个