1.代职工交的电费：借：其他应收款100 贷：库存现金100 2.收到职工交来的电费：借：库存现金 100 贷：其他应收款 100 3.后发现多收了职工30元退回30元，借：其他应付款 30 贷：库存现金 30 请问这3笔账务处理正确吗？ 年末需要结转吗？如果不结转明细账簿上会一直挂着一笔其他应付款借方30元？

1.代职工交的电费：借：其他应收款100 贷：库存现金100 2.收到职工交来的电费：借：库存现金 100 贷：其他应收款 100 3.后发现多收了职工30元，借：其他应付款 30 贷：库存现金 30 请问这3笔账务处理正确吗？ 年末需要结转吗？如果不结转明细账簿上会一直挂着一笔其他应付款借方30元？

1.代职工交的电费：借：其他应收款100 贷：库存现金100 2.收到职工交来的电费：借：库存现金 100 贷：其他应收款 100 3.后发现多收了职工30元退回30元，借：其他应付款 30 贷：库存现金 30 请问这3笔账务处理正确吗？ 年末需要结转吗？如果不结转明细账簿上会一直挂着一笔其他应付款借方30元？

1.代职工交的电费：借：其他应收款100 贷：库存现金100 2.收到职工交来的电费：借：库存现金 100 贷：其他应收款 100 3.后发现多收了职工30元，借：其他应付款 30 贷：库存现金 30 请问这3笔账务处理正确吗？ 年末需要结转吗？如果不结转明细账簿上会一直挂着一笔其他应付款借方30元？

老师，以下还请帮忙解答一下，怎么做合理呢？这个有没有问题？ 法人微信收到货款14500，支付了14592，还垫付了92，这92是法人现金支付-出去的，怎么做呢？这个是上个月的账 你好，垫付的92元有入账吗？没有的话，直接借：库存现金 贷：应收账款 是这样的，我14500收到款做了应收账款，法人微信代收款也做了其他应收款，借的应收账款。 借了主营业务成本14500，贷了各种支出之后。现金垫付了92元怎么入账，报账也是用的现金 你好，可以把你做的分录复述一下吗？ 好的，如下， 开发票了: 借 应收账款14500 贷主营业务收入14500 微信代收货款 借 其他应收款-法人14500 贷 应收账款 14500 微信收到款相关支出: 借 应付职工薪酬 350 库存商品 7610 管理费用-房租6000 管理费用-水电 632 以上共计14592 还垫付了92，报销是通过现金报销，请问怎么入账？ 另外 结转成本: 借 主营业务成本 7610 贷 库存商品 7610

注册会计师王海在审查明月公司时，发现该公司平时现金收入少，金额小，但发现11月3日21号凭证现金解缴银行8万元，王海对上述业务存有疑问，抽查凭证审查。1.抽调11月3日21号会计凭证，其会计处理： 借：银行存款 80 000 贷：库存现金 80 000 审计人员通过现金日记账调阅收款凭证，发现现金收入凭证所附的收据为9月10日，注明收到某企业厂房租金收入8万元，其会计处理为：借：库存现金 80 000 贷：其他应付款 80 000 审阅“其他应付款”明细账，发现该账户无期末余额，其借方分别发现30000和50000元金额，审计人员立即抽调两张记账凭证，一张为11月15日32号会计凭证，一张为12月9日16号会计凭证，其会计处理均为：借：其他应付款 贷：银行存款 经向该公司询问，已将这笔租金收入作为年终奖发给职工。 要求：不考虑税费，请分析上述处理存在的问题 编制调整分录。