老师，这个月转出未交增值税为592.81,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税592.81,贷:应交税费未交增值税:592.81,上月还有462.37的留抵，这月需交130.44,借:应交税费-未交增值税130.44贷:银行存款130.44，这样应交税费-未交增值税科目里就有余额了，怎么处理
你好，你第一个分录金额应该是130.44
-
Q
老师，这个月转出未交增值税为592.81,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税592.81,贷:应交税费未交增值税:592.81,上月还有462.37的留抵，这月需交130.44,借:应交税费-未交增值税130.44贷:银行存款130.44，这样应交税费-未交增值税科目里就有余额了，怎么处理
-
Q
老师，这个月转出未交增值税为592.81,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税592.81,贷:应交税费未交增值税:592.81,上月还有462.37的留抵，这月需交130.44,借:应交税费-未交增值税130.44贷:银行存款130.44，这样应交税费-未交增值税科目里就有余额了，怎么处理
-
Q
上月有留底税额10000，这月有销项税8000没抵抗完，账务处理是，借：应交税费--应交增值税销项税2000，贷：应交税费--应交增值税-转出未交增值税2000 借：应交税费--应交增值税--转出未交增值税2000 贷：应交税费--未交增值税2000 这样处理对不对
-
Q
老师，一般纳税人月底都要结转增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月初交税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 【应交税费-应交增值税-转出未交增值】这个科目的余额一直累积在那吗？需不需要把它怎么平一下？
-
Q
转出未交增值税有余额需要处理吗？ 每月计提增值税时都是： 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 在交缴时：借：应交税费-未交增值税 货：银行存款 那这样只平了应交税费-未交增值税科目，而应交税费-应交增值税-转出未交增值税 这个科目就平不了，每月的余额都累计在借方了，最终怎么办？
热门问答 更多>
-
老师我们搞培训，主要产生的是住宿及餐饮，对方给我们提供的发票类型为技术服务，我们能做账吗？
-
公司当月接单，收定金，然后到工厂订货，付定金，安装周期30天后才能收清尾款，工厂那边是发完货，就付清尾款，加工所产生的安装费和辅料成本可能产生在下个月或者下下个月，怎么做账
-
老师好，工资薪金24项，不做为社保基数，即使发了个人来年的社保基数金额也不算在内
-
郭老师，投资性房地产，如果是作为它的主业，收入计入，主营业务收入还是其他业务收入
-
甲公司计算比较后，选择不执行合同，计提违约金，会计分录怎么做？
-
汽车装饰用品可以入账固定资产吗
-
老师，盘亏平衡作业率就是盘亏平衡销售率么，盘亏平衡点业务量就是盘亏平衡销售量么
-
老师应聘收入会计，实操工作中算项目毛利是怎么个工作流程呢？？
-
小规模纳税人（实际个体户）申报的时候发现第一季度是核定的，现在第二季度，实际第一季度开票几千元，为什么核定后不是一直核定的？
-
d选项的意思是即使是发生在资本化前的专门借款辅助费用，也可以资本化。比如，1月发生专门借款1000，辅助费用10，但是2月才开始动工，那1月发生的10元辅助费用也可以资本化
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
意思是扣除留抵的税额
你好是的，可以这么理解。
那么，应交税费-应交增值税科目就有余额了，正常吗
没有余额 你上月留底咋做的
我刚接的账，上月留抵没做账务处理
借应交税费未交增值税贷应交税费应交增值税转出未交增值税做这个。
再做一笔这分录
你好是的。 要不你前后不连接
好的！谢谢老师
不用客气的，应该的。
老师，我按你这样做了，可是应交税费-应交增值税科目还有余额
看下具体的那个科目有余额
正常没有余额吗
我看以前的会计做的也有余额
当月缴纳上个月的，之后没有做这个月的没有余额
上月留抵就不需要做账务处理？
留底我给你写了 10点零四分的那个就是
我做了，为啥还会有余额
具体的那个明细 应交增值税是二级科目