供应商去年给我开了票，货到之后由于质量原因部分货物退货了，然后今年就没打算合作了，但是去年开的那张票已经入账款部分退货款未结清，请问现在怎么做啊，

这个退货需要对方开红字发票，对方不开吗，那你先挂着，实务中一般是就转虚现金冲掉，要不转营业外收入这样，

2020-08-10

不需要调整，直接做今年的业务就可以借：应收账款（红字）贷：主营业务收入（红字）销项税额（红字）货品退库借：主营业务成本（红字）贷：库存商品（红字）

2022-04-15

首先，明确当时的对冲处理：当时子公司股权转让，系统账对冲结清，说明在那个时点，对相关的应收账款和应付账款进行了处理，认为该业务已经完结。现在收到货款的账务处理：由于之前的对冲处理可能已经将相关科目清零，现在收到货款，可以先确认这笔货款的性质属于以前未结清业务的后续收款。可以做以下账务处理：借：银行存款（收到的货款金额）贷：营业外收入（或其他合适的科目，视具体情况而定，因为这属于意外的收入，不属于正常经营活动产生的收入，也可以考虑使用以前年度损益调整科目，如果涉及调整以前年度的财务报表）。

2024-11-05

协商：联系供应商说明情况，协商折让金额、后续弥补方式等。处理：获取退货证据，若供应商同意不收款，借 “应付账款”，贷 “营业外收入”，计缴企业所得税；若协商无果，按规定处理，可能涉纳税调整。

2025-05-22

你好；这个不合理的；除非你一开始是发货错误了。你物流单都是A公司收货的； A 公司付款的；这样怕有三流不一致的

2022-08-24