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老师,请问金税盘服务费是不是可以全额减免,这个凭证咋做,附件应该附啥,如果当期没有要交的税金,应该怎么处理这个余额?

2020-08-10 16:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-08-10 16:10

般纳税人 购买盘或者支付服务费时 借:管理费用 贷:银行存款等科目 抵减税款 借:应交税费——应交增值税——减免税款 贷:管理费用 小规模纳税人 购买盘或者支付服务费时 借:管理费用 贷:银行存款等科目 抵减税款 借:应交税费——应交增值税 贷:管理费用

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快账用户8860 追问 2020-08-10 16:11

老师这个凭证的附件不需要附税务局的批文吗

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齐红老师 解答 2020-08-10 16:12

不需要附税务局的批文

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快账用户8860 追问 2020-08-10 16:13

那这个减免的税金有没有时间限制,在什么时间段内可以抵扣

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齐红老师 解答 2020-08-10 16:14

你好,没有时间限制

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般纳税人 购买盘或者支付服务费时 借:管理费用 贷:银行存款等科目 抵减税款 借:应交税费——应交增值税——减免税款 贷:管理费用 小规模纳税人 购买盘或者支付服务费时 借:管理费用 贷:银行存款等科目 抵减税款 借:应交税费——应交增值税 贷:管理费用
2020-08-10
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