开具红字负数发票的税额是在进项税额转出那栏填写是么？另外还有一个问题就是之前有月份负数发票因为对方税号开错了但是忘记撤销了导致这部分款先提前交给税务局了，那这部分已经交的款这个月是在哪里填报体现呢？

开具红字负数发票的税额是在进项税额转出那栏填写是么？另外还有一个问题就是之前有月份负数发票因为对方税号开错了但是忘记撤销了导致这部分款先提前交给税务局了，那这部分已经交的款这个月是在哪里填报体现呢？

老师，我们11月收到预付的供应商开的发票，已认证，并记账，借成本、进项税，贷预付款，12月对方开了红字，原因是开票抬头有误。请问我12月收到发票后，如何做分录？记进项税转出吗？如果进项税转出是正数还是负数？我成本也做负的，没法平账了。还有，在报税时，进项税转出那里是不是也要填写这个金额。如果不做进项税转出，做进项税负数的话，那和我的12月认证抵扣勾选统计又不一致，请问怎么办

1.我单位在1月购买一批货物90万，当时因军品进项税做了转出：借了进项，贷了转出 2. 在5月份，因在1月时其中的一张发票信息开错，销售方将正确的那张是100285重新开具，但当月对方繁忙，未开红字负数票，我把正确的100285正数入账，同样也进项做了转出，进项税转出金额是992.92 3.在6月份，我给对方开了红字信息表，但导入发票号码错误，导致了红字信息表也开错，最后对方给我开了红字发票是错误的另一金额：-100920，进项：-999.2我在6月份也没发现，做账还按正确的：借进项-999.2，贷进项转出-999.2做账。 4. 我开错了红字发票可是对方也没发现，这个正确的进项992.92和错误的进项-999.2,之间有了差异，怎么处理？

老师，比如我前面收到一张费用发票，已认证抵扣，也已入账，后续这个月要退款。我已经开好了红字信息表给对方，对方开红字销项负数发票，那这个发票需要给到我们的吗？ 还有我们是不是要在开红字信息表这个月，也就是下个月15号申报增值税时，将这部分做进项转出。

老师，我发现9月里有一张成本票对方开错了，但9月已经勾选抵扣了进项，现在需要对方作废掉，我这边怎么处理呢？步骤是1.发起红字信息2.做做原分录负数3，在本月申报表填进项税额转出金额是这张发票上的税额，就这些步骤对吗？老师