你好,收10万时你们怎么做的分录
老师 请教一个问题 我们给客服开了35万的票 我的分录是不是这样的 借应收账款 贷 主营业务收入~开票收入 然后对方暂时先打10万元过来了 我的分录是不是 借 银行存款 贷 应收账款
请问一下业务是:我们只替客户向参会人员收取会务费共计10万 ,并且我们开具了发票,客户要求我们把10万元公账转给客户,客户再按照10万的12%服务费又转给我们,请问一下这样我怎么写分录呀 借:应付账款-客户 10万元 贷:银行存款 10万元 借:银行存款1.2万元 贷:应付账款-客户 1.2万元 这样余额就是-8.8 万元了 请问一下这样处理正确吗
请问一下业务是:我们只替客户向参会人员收取会务费共计10万 ,并且我们开具了发票,客户要求我们把10万元公账转给客户,客户再按照10万的12%服务费又转给我们,请问一下这样我怎么写分录呀 借:应付账款-客户 10万元 贷:银行存款 10万元 借:银行存款1.2万元 贷:应付账款-客户 1.2万元 这样余额就是-8.8 万元了 请问一下这样处理正确吗
我们公司是商场联营公司,请问一下,公司销售10万,我们公司公账转款给了商场10万,联营费用1万,我们需要给商场开13%的专票9万给商场,上面没有任何备注,商场又转回我们9万的款项,请问我这个具体的账务怎么处理呢?公司转10万给商场是借预付账款10万,贷银行存款10万,我们给商场开发票并收到9万,是借银行存款9,贷主营业务收入79646、销项税额10354,那我的预付账款10万怎么销账呢?怎样做会计分录才能平账?还有1万的费用怎么做会计分录,谢谢老师指点!!万分感谢
我们公司是商场联营公司,请问一下,公司销售10万,我们公司公账转款给了商场10万,联营费用1万,我们需要给商场开13%的专票9万给商场,上面没有任何备注,商场又转回我们9万的款项,请问我这个具体的账务怎么处理呢?公司转10万给商场是借预付账款10万,贷银行存款10万,我们给商场开发票并收到9万,是借银行存款9,贷主营业务收入79646、销项税额10354,那我的预付账款10万怎么销账呢?怎样做会计分录才能平账?还有1万的费用怎么做会计分录,谢谢老师指点!!万分感谢
1.某施工单位自有隧道掘进机2台,2019年8月共发生下列费用:1日,领用燃料的实际成本为1000元。15日,用银行存款支付购买润滑剂费300元。26日,支付掘进机修理费为800元。31日,计提掘进机折旧额为1200元。31日,计算应付掘进土机司机的工资3000元。31日,采用机械台基分配法机械作业费用,其中甲、乙两工程分别为10台班、45台班。要求:编制会计分录,登记"机械作业明细账"。
育儿假可以提前把3年的30天休完吗
1.某施工单位自有隧道掘进机2台,2019年8月共发生下列费用:1日,领用燃料的实际成本为1000元。15日,用银行存款支付购买润滑剂费300元。26日,支付掘进机修理费为800元。31日,计提掘进机折旧额为1200元。31日,计算应付掘进土机司机的工资3000元。31日,采用机械台基分配法机械作业费用,其中甲、乙两工程分别为10台班、45台班。要求:编制会计分录,,登记"机械作业明细账"。
我公司是做外贸的,我发货给国外的公司后,国外的公司需要什么票据才能给我汇款
你好,请问用矿粉或气割渣生产铁水并用于进一步铸造车间生产加工的企业用管家婆还是金蝶更合适?
某公司2018年末的应收账款余额为3000000元,该公司按应收账款余额的5%计提坏账准备。2018年前未计提坏账准备“坏账准备”账户无余额。1、2019年发生了坏账损失200000元,年末应收账款余额为3,400,000元。2、2020年收回前已核销的坏账损失50,000元,年末应收账款余额为2000000元。3、2021年发生坏账损失30000元,年末应收账款余额为2,100,000元。要求:根据上述资料编制各年相关的会计分录,涉及计算的,应列出计算过程。
借入为期3个月的短期借款,年利率6%借款到期一次还本利息费用在第二个月开始支付
兴海公司自行建造办公楼。购入工程用材料一批,买价1 000 000元,增值税130 000元。发生运输费2 5000元。以上款项全部通过银行支付。自行建造办公楼领用全部工程用材料;发生人工费350 000元;租用施工机械费50 000元,用银行存款支付。兴海公司自行建造的办公楼完工,已办理竣工决算并交付使用。要求:编写购入材料、自行建造及交付使用时的会计分录。
老板给我发了工资已交过个人所得税,后面现在怎么又要交?
(1)清华园股份有限公司2018年年末第一次提取坏账准备,年末企业应收账款余额为250000元,按0.5%的比例提取坏账准备金。 (2)2019年年末,应收账款余额为300000元,未发生其他事项 3)2020年2月份一笔应收账款确认无法收回,确认发生坏账损失1650元 (4)2021年2月,收回2020年2月份已经核销的坏账损失400元 (5)2021年年末企业应收账款余额为250000元。。
我们是网站平台上面收费的, 借:应收账款—财付通 贷:主营业务收入 应交税费—销项税额 借:银行存款 贷:应收账款—财付通
这步是确认你们开票收入
客户要求我们把10万元公账转给客户,客户再按照10万的12%服务费又转给我们? 把10万退给客户?你们只收12%,发票做收回是吗
嗯嗯 因为最开始甲方没有说只让我们代收费,后面变成了代收费,现在甲方让我们把10万元直接打款给甲方,甲方再以12%的服务费又转款给我们,相当于那88000元没有发票 我就不知道该怎么处理 麻烦老师指导一下呢
发票做收回是什么意思呀
就是你不是给我们只替客户向参会人员收取会务费共计10万 ,并且我们开具了发票,这个发票怎么处理
当时开了这个发票 当时就是确认了收入 缴纳了增值税
那现在你要给甲方10万,你的发票应该收回,由甲方开具发票,你只对12%服务费开具发票
最恼火的就是 我这个发票是收不回来的 因为会务费每个人100元 开了1000张 每张都是电子发票 所以我现在想的就是 我的分录要怎么写才好一点
那你只能这10万确认增值税, 借银行存款 贷预收账款 借预收账款 贷银行存款 借应收账款 贷主营业务收入 销项税额
借银行存款 10万 贷预收账款 10万 借预收账款 10万 贷银行存款 10万 借应收账款 12000元 贷主营业务收入 11320.75元 销项税额 697.25元 请问一下是这样吗 那我开票应确认的增值税怎么做分录呢 谢谢老师
这个税钱甲方给你吗?
不给 只给服务费 因为觉得我们代收费 只收一个服务费
那这个税你们自己负担 借:营业外支出 贷:应交税费-应交增值税
那这个营业外支出不能税前扣除是吧 那我之前申报增值税报表的时候确认了收入 现在是要更正申报了哟 是吧老师
不用更正申报,你申报没错,你开票肯定要缴纳税金的