为什么资产负债表到未分配利润那里就算不对了呢？我之前一直是贷方本年利润减去未分配利润借方得到未分配利润的数据填上去然后两方就平了，这回本年利润在借方无论怎么算最后都不平，这是表哪里没填对吗？没查出来～～

同学，检查三处1.固定资产=固定资产-累计折旧。2.应付职工薪酬余额漏登。3.未分配利润=期初未分配利润减去本年利润余额(本年利润贷增借减)

老师补记的这笔社保的分录对不对？因为之前应付职工薪酬是没有余额在借贷方的

分录本身没问题，你要检查之前1月贷方应付工资减去实付工资和其他代扣款等不等于735。如果之前应付工资是平账，你这样会出现借方余额。

老师这笔补交，本来应该计提58361.75的工资，但这是这笔当时补交在6月份扣的款，就把5月份的工资表计提成了57626.77元。计提的工资里没有包含这一笔

我现在是不是需要在补一笔分录。 摘要：XX社保5月份补交计提工资？？？（摘要这样写可以吗？） 借：？？？（这个写什么科目）管理费用-职工工资及津贴？？ 贷：应付职工薪酬——职工工资及津贴

是的，同学，如果这笔在之前计提工资时已经从应付工资中(应当包括个人三险一金和个税)扣除，没有计提，按你这样补提就可以

老师这样对吗？

摘要写得不清楚，直接写补提5月某人应付工资(个人社保部分)。前提是之前应付工资里面没算这笔735

是的没有，当时就把这笔给减去才计提工资

只改一个摘要就行了吧，其它什么问题对吧