你好,同学。利息收入是免缴企业所得税的,就是我们未来在处置这项资产时,利息收入这部分金额是可以税前抵扣的,因此账面价值和计税基础相同
老师这两道题一个是应收账面价值和余额,为什么答案完全不一样,跪求老师帮我把这两题搞懂!!!!
老师,为什么这道题最后的答案是账面价值和计税基础一样呢,不是有个利息收入吗?
为什么这道题的账面价值是0,计税基础是广告费-收入*15%可扣除部分,而这道题确实账面价值是800了,不是广告费,业务宣传费都是账面价值是0吗?而且计税基础还是800-800=0,计税基础不应该是800-5000*15%吗
为什么这道题的账面价值是0,计税基础是广告费-收入*15%可扣除部分,而这道题确实账面价值是800了,不是广告费,业务宣传费都是账面价值是0吗?而且计税基础还是800-800=0,计税基础不应该是800-5000*15%吗
请问老师,这道题广告费账面价值和计税基础为什么不是0和240呢?
发生福利费是怎么做账? 第一种: 借:管理费用/销售费用—福利费 贷:银行存款 第二种: 借:管理费用/销售费用 贷:应付职工薪酬—福利费 借:应付职工薪酬—福利费 贷:银行存款
房产的在建工程转成固定资产,账面上但还没有全部竣工验收是不是就要交房产税
老师,您好!我想问下,试算平衡表哪里出问题,需要怎么做,能让期末余额相同?其他数据已确认,没问题!
老师,小企业会计准则下融资租赁购入固定资产该如何做账,每期支付租金对方给提供专票,税金该如何做?
老师您好,我开服务发票结转什么成本
个体工商户不开通公户,可以开通社保交社保吗
上一年度其他应收款错记管理费,本期如何帐务处理
老师,请问这个考什么?B为什么不对
在做2024所得税汇算清缴时,全年取得发票金额是1025万,存货增加额是303万,成本费用的金额是921万,计税金额是1025万减去303万等于722万 此金额722万与成本费用921万存在199万差异,系统因此判定为存在白条入账,那199万中包括归集到成本中的制造费用的工资,租金,折旧不呢
关于国家税务总局令第43号文中讲到的转让不动产和无形资产的解释 小规模升为一般纳税人
可以税前抵扣为什么账面价值和计税基础相同?不应该少了利息收入那部分吗?账面价值多了利息收入那部分,而计税基础没有
可以看一下资产的计税基础的定义。资产的计税基础是指企业在收回资产账面价值过程中,计算应纳税所得额时按照税法规定可以自应税经济利益中抵扣的金额
不太懂,老师,你可以根据上面那道题说下吗?
账面价值=1000+25=1025 未来我们处置这个国债时,我们可以从处置价款中减除的金额是不是1025?
如果说计税基础是1000的话,那么我们未来可以抵扣的金额就是1000,25的利息收入就要交税了,明显与税法规定不符
你的意思是利息收入在税法上不用交税,但是未来处置是要算进去抵扣的?所以账面价值和计税基础是一样的?这是属于永久性差异?
账面价值和计税基础相同,不存在差异的。