账面是全部扣除,所以是0,计税只扣除部分,不能扣除部分才是计税的金额。 所以会有差异的
老师,可以解释下广宣费超出部分会形成可抵扣暂时性差异的思路吗?我认为这个超出部分未来可以扣除,那么计税基础不就是0吗?可是账面有余额,不就是账面价值大于计税基础会形成应纳税暂时性差异吗?怎么是形成可抵扣暂时性差异?
为什么这道题的账面价值是0,计税基础是广告费-收入*15%可扣除部分,而这道题确实账面价值是800了,不是广告费,业务宣传费都是账面价值是0吗?而且计税基础还是800-800=0,计税基础不应该是800-5000*15%吗
为什么这道题的账面价值是0,计税基础是广告费-收入*15%可扣除部分,而这道题确实账面价值是800了,不是广告费,业务宣传费都是账面价值是0吗?而且计税基础还是800-800=0,计税基础不应该是800-5000*15%吗
为什么这道题的账面价值是0,计税基础是广告费-收入*15%可扣除部分,而这道题确实账面价值是800了,不是广告费,业务宣传费都是账面价值是0吗?
老师,这道题目,不太理解广告费账面价值怎么是0,计税基础怎么是100万,指导一下?
老师,弥补年度亏损额,是按顺序弥补吗,比如22年亏10万,23年亏5万,那先用22年的10万额度吗,用完再用23年的5万吗
老师 这个我该怎么做呀 重新做了税款计算,是显示这个:姓名【温银凤】证件类型【居民身份证】证件号码【52**********067】:上一属期按照6万扣除累计减除费用,请继续保持或从1月属期开始更正。
跨区域涉税里面的合同金额是按合同里的金额填写,还是按要开发票的金额填写
老师,我们公司买的半电动的推车,运货的,4000多需要入固定资产吗
老师好!小规模公司,所得税计提是营业利润×0.05还是(营业利润+营业外收入)×0.05呢?同时分录怎么做?
老师,请问我们是服务性行业,工资可以做成本是吗?那这个会计分录怎么做呢?
老师 电子税务局里面的 现金流量表 必须得填吗? 如果必须得填的话 光填 销售 购买材料商品 接受劳务支出可以吗?
老师,我们正常的供应商是月结货款,有些零星小额的配件也是在这个供应商采购,但是是个人现金支付后报销的对方开的发票抬头是我们公司,这样操作行吗?
老师麻烦问一下职工福利费需要计提缴纳工会经费吗
固定资产的折旧年限可以改吗?
老师补充一下,完整的,实在不理解,为什么广告费教材上的账面价值是0,计税基础是100-600*15%而且课里面的业务宣传费却不是这样的,按理说广告费和业务宣传费一样啊?这是怎么回事
比如你广告费账上做的是100,但计税只扣除90 账面就是0,计税为10 递延所得税资产 10*25%
对啊,但是课件上老师那个其他应付款那个,就不是这样做的,业务宣传费,怎么回事了
什么意思,其他就付款,是负债类科目,你这是损益 类,有区别 的
我这么问吧,这个广告费不是和业务宣传费一样的吗?教材的广告费账面价值是0,那这个800账面价值是多少了
图一没问题,递延所得税资产 图二,你 是账面0,计税800-5000*15%=50,递延所得税资产50*25%