演示账套

收入冲红后，抵扣了进项增值税，怎么做回来？分录怎么做？怎么申报？

2020-08-16 22:59

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-08-16 23:01

借应付帐款贷库存商品，进项转出附表二进项转出，红字信息表开具的金额

快账用户9036 追问 2020-08-16 23:18

我们是软件技术收入，销项税冲红，抵扣了我们的进项，进项是购入技术服务，那么这笔抵扣了增值税怎么做回来。抵扣分录是做了的。

快账用户9036 追问 2020-08-16 23:20

上个月的进项分录借主营业务成本100 应交增值税进项6 贷银行存款

快账用户9036 追问 2020-08-16 23:23

抵扣分录借应交税费应交增值税销项 7贷未交增值1 应交增值税进项6

快账用户9036 追问 2020-08-16 23:23

现在怎么把抵扣了进项6做回来啊？

齐红老师解答 2020-08-16 23:28

借应付帐款借主营业务成本负数贷进项转出借进项转出贷转出未交增值税

借应付帐款贷库存商品，进项转出附表二进项转出，红字信息表开具的金额

2020-08-16

你好，如果是开具红字发票了，是冲减开具红字发票当期的收入额和销项税额；借，应收账款，负数贷，主营业务收入，负数贷，应交税费一应增销项，负数；

2020-08-16

借应付帐款贷库存商品进项转出

2020-09-14

你好进项票借：库存商品或原材料，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应付账款等科目退回冲红做上述分录的相反分录

2021-08-04

同学你好，结转到转出未交增值税

2025-05-21

领取会员