你好,这个的话需要你有足够的发票,一般人材机的比例是30:60:5 缴纳所得税是看利润乘以所得税税率,增值税是开票不含税额乘以开票税率
您好老师,我在挂靠的建筑企业开具了9个点的增值税专用发票,税金是按照13.25缴纳的,我给挂靠公司开具的抵扣发票是3个点和13个点的增值税专用发票,公司是否应给退税给我,应退多少个点
建筑行业,有挂靠和被挂靠的单位,具体开票金额和需要抵扣多少税,需要缴纳多少增值税和所得税,这个怎么算?怎么做纳税筹划?
老师,我们是建筑行业,个人挂靠我们单位没有进项票,我们相当于要全额交增值税,附加税,还有所得税,但是我们扣对方的钱按开票金额的11%扣,老板问我这样划算不,我该怎么算
老师,如果有挂靠单位应该怎样计算需要缴纳的税金,假设挂靠单位进来100元,发票开出100元。需要挂靠单位缴纳的增值税:100*13%=13元 附加税=13*(7%+3%+2%)=1.56元(假设没有消费税,城建税7%)? 再加销售合同印花税:100*3/10000=0.03 那企业所得税需要挂靠单位承担吗?
老师你好,我是一个工程单位,都是挂靠别人,现在要算提供多少成本票,所得税税负按1%算,那我现在用收入的不含税金额减去所得税/0.25,后的余额要不要再减去要缴纳的增值税和所得税?
我公司注册资本I000万,实收资本为0,现在以公司贷款1000万,什么把实收资本增到1000万
销售空调取得价税合计金额,并开具普通发票,为什么可以确定销项并准予抵扣啊
3、某企业为企业所得税的居民纳税人,2022年利润总额为200万元,收入费用项目如下:(1)销售收入1000万元,全年招待费8万元;(2)广告费50万元;(3)免税的财政补助收入10万元;(4)公益性捐赠25万元;(5)违法经营罚款2万;(6)提取坏账准备5万元;(7)对其他居民企业投资取得股利收入5万元。要求计算:(1)该企业2022年应纳税所得额;(2)应纳企业所得税额(税率25%)。(1)调增额=业务招待费(8-4.8)+违法经营罚款2+坏账准备5+公益性捐赠(25-24)=11.2万元(2)调减额=免税收入10+居民企业股利收入5=15万元(3)应纳税所得额=200+11.2-15=196.2万元(4)应交企业所得税=196.2*25%=49.05万元怎么算给出答案
3、某企业为企业所得税的居民纳税人,2022年利润总额为200万元,收入费用项目如下:(1)销售收入1000万元,全年招待费8万元;(2)广告费50万元;(3)免税的财政补助收入10万元;(4)公益性捐赠25万元;(5)违法经营罚款2万;(6)提取坏账准备5万元;(7)对其他居民企业投资取得股利收入5万元。要求计算:(1)该企业2022年应纳税所得额;(2)应纳企业所得税额(税率25%)。(1)调增额=业务招待费(8-4.8)+违法经营罚款2+坏账准备5+公益性捐赠(25-24)=11.2万元(2)调减额=免税收入10+居民企业股利收入5=15万元(3)应纳税所得额=200+11.2-15=196.2万元(4)应交企业所得税=196.2*25%=49.05万元
某企业为企业所得税的居民纳税人,2022年利润总额为200万元,收入费用项目如下。销售收入1000万元,全年招待费八万元,广告费50万元。免税的财政补助收入十万元,权益性捐赠25万元。对其他居民企业投资取得股收利,收入五万元,要求该企业2022年应纳税所得额,英纳企业所得税额,税率25%调整额等于业务招待费(8-4.8)+违法经营罚款+坏账准备+公益性捐赠(25-24)=11.2万元调减额=免税收入10+居民企业鼓励收入=15万应纳税所得额=200+11.2-15=196.2万元因交企业所得税=196.2*25%=49.05万元
【23】12月13日,收到烟台市社会保险服务中心发来的职工社会保险基金结算表,我公司已办理银行托管业务,银行账户扣款完成社会保险金缴纳。(提示:2023年度,烟台市企业职工社会保险月最低缴费基数为3465元,我公司按烟台市最低缴费基数为职工缴纳社会保险金急,非常感谢老师了!
【23】12月13日,收到烟台市社会保险服务中心发来的职工社会保险基金结算表,我公司已办理银行托管业务,银行账户扣款完成社会保险金缴纳。(提示:2023年度,烟台市企业职工社会保险月最低缴费基数为3465元,我公司按烟台市最低缴费基数为职工缴纳社会保险金写分录,谢谢
【26】12月14日,向中通工业集团购入5吨铝合金的货款承付期满,通过网上银行付讫。收到增值税专用发票(号码:07660312),金额为67500元,增值税额为8775元,材料已验收入库。该批铝合金的计划成本为13300元/吨。写分录,谢谢
12月1日在11月份基础上,王五公司以自己的实物资产及现金投资470000元,同时将原公司的债权债务转入本公司,净凯30000元经会计师事务所审计后,建议列为本公司资本公积,在月初转入如下资料:(12月份下列业务中材料、商品价值均为不含税,要做记账凭证)应收帐款:(134000.00)长城公司70000.00;百大公司4000.00;长远公司60000.00。应付帐款:(180000.00)长虹公司50000.00;上海公司90000.00;南京公司20000.00;武汉公司30000.00:广洲公司-10000.00。(为借方余额)其他应收款:(60000.00)张三10000.00(预借差旅费);李四20000.00(采购部周转金);王五18000.00(个人借款每月扣1000.00);陈六12000.00(采购电脑)。其他应付款-杨七280000.00。库存商品(688000.00)A产品2000台,单位成本200.00,计金额400000.00;B产品1600台,单位成本180.00,计金额288000.00;
目的:熟悉材料采购成本的计算 资料:假设某企业8月份发生下列经济业务: . 1.企业从东风工厂购入甲材料40吨,每盹250元, 增值税专用发票上的价款和增值税分别为10 00和1700元,材料来到达,货款未付。 2.用银行存教1500元支付上述甲材料的包装费。 3.企业用现会支付甲材料的运输费200元,装卸费100元。 4.材料验收入库,结转读批材料的实际采购成本. 甲材料采购成本=10 010+0+-01180011元) 5.企业从红旗工厂购入甲材料120吨,每吨250元, 购入乙材料50吨,每吨80元,增值税专用发票上的价款和增值税分别为34000元和5780元,企业签发并承兑商业汇票一张。 6用银行存教支付以上两种材料5100元支付运杂费(运杂费按采购材料的重量比例分播). 运杂费分配案100/(20+50)=30(元/吨) 甲材料分配的运杂费=120*30=3600(元) 乙材料分配的运杂费=50*30=1500(元) 7.企业用现金支付该批材料的装卸费300元以及整理挑选费150元。(按重量比例分摊) 装卸费挑选费分配事=7 甲材料分配的装卸 快账用户6780
还有5%呢?成本占比收入的多少合适?一般纳税人缴纳增值税和所得税多少比较合适?
5%就是你的税费和管理费,具体的比例自己调整,所得税和增值税按照税负率来
比如100万工程款 成本费用需要核算多少比较合适?
5%是税费和管理费一共的比率吗所得税和增值税税费是多少呢?
5%是税费和管理费一共的比率吗?所得税和增值税税负是多少呢?
具体的比例看你们的综合税率和管理费的税率,税负率增值税是1.5%左右,所得税是1.0%左右
人材机比:60:30:5是只人工、材料、机械费占成本费用总额的比例吗?
是的,也可以比这个少,主要就是看你们的综合税率和管理费的税率,如果是8%,那人材机加起来可以是92%
哦 那成本占收入的多少合适呢?
你们的综合税率和管理费是几个点的
管理费是5个点 综合税率是指哪些
就是增值税附加税所得税印花税等的和
综合税率怎么算?
比如说一个项目交税交了100元,不含税收入是800,那就是100除以800元,算出来就是综合税率
综合税率大概是8%
那你的综合税率加上管理费一共是13%对吧,那你的人材机就是87%了
那工程款100万 成本应该多少合适呢?
成本要87%的才可以的哦
这样的话 收入100万 成本87万 缴税8万 也就只剩下管理费的收入了 不是吗?
是的,就是这样的意思