金蝶KIS旗舰版，和客户对账以前月份，由于有扣款，做了负数的其他收款单，生成凭证。当实际收到款时，如何核销这个负数的其他应收单呢？

金蝶KIS旗舰版，和客户对账以前月份，由于有扣款，做了负数的其他收款单，生成凭证。当实际收到款时，如何核销这个负数的其他应收单呢？

销售业务的内部控制制度设计如下:销售部业务经理对10万元以内的赊销业务有权批准;超过10万元的赊销业务，由主管销售的副总经理审批。销售业务直接由财务部开具发货单和发票，由客户自行提货;货到付款的业务由销售业务员乙负责赴购买方收款，并将现金或者支票等票据转交财务部。 ■销售 部经理凭某一老客 户以前给其留下的良好印象批准向该客户赊销8万元的业务。但实际上该企业当时财务状况不断恶化，已经有数笔货款没有如期支付了，但财务部未进行应收账款账龄分析，也没有反馈至销售部。 ■ 1.财务部能开具发货单吗? 2.销售人员能够负责收款吗? 3.订单签订前，企业是否对新、老客户的信用进行检查?检查是否恰当?4.收款环节，财务部门对应收账款的做法是否妥当?

请问老师，房开企业： 距三年之前，此期间通过pos机对公账户收房款，因前期账目不清楚，pos机因时间太远了，也无法查具体是哪户交的款 2020年*月建税账时，银行以当月余额，前期发生金额直接通过其他应付款，导致其他应付款科目余额偏大 2021年开营销推广费票几百万元，而预收账款余额数偏少 为了解决其他应收账余额过大，预收账款余额偏少，如将房款打包在预收账款下一个二级科目，银行按揭必须有POS刷卡查询记录，后期收款又必须过账到公户，分录不知如何做啊，麻烦指导，谢谢！

老师，我们使用的是ERP系统，对于很多客户来说应收账款那里客户很多都不按照销售单的实际金额转账货款，例如108.9元，有些客户直接转账108元，有些客户会转账109元，不管是客户多转的还是少转的都会直接影响月底资产负债表应收账款的数据，但是客户少转的是不可能转回来的，多转的也不用退给他，这个时候我们系统有一个功能就做抹零，但是软件公司说需要知道我的抹零分录是什么才能在后台教我们操作，所以老师我想知道这个抹零金额的分录应该如何去做呢

1、小方7月计提了通讯费260元，当时小陈这样出凭证的： 借：计提通讯费 营业费用-通讯费 260 贷：应付账款 -通讯费 260 2、小陈是负责审核报销单的，8月收到了报销单300元通讯费，按照以往录入凭证的做法是： 借：营业费用--通讯费 300 贷：其他应付款 300 3、小白是出纳，8月支出了300元，出具凭证为： 借：其他应付款 300 贷：银行存款 300 注：领导说小李不能再按照 “借：营业费用--通讯费300 贷：其他应付款 300”的做法出这份凭证，请问小陈如何出凭证？