https://mp.weixin.qq.com/s/zAYmJnG6kVok0H5ttACv7Q可以不用认证直接自己计算抵扣填写
你好,老师,一般纳税人的企业从小规模纳税人那儿取得3%的专票农产品进项税,这3%需要到平台认证吗?认证以后还需要转出再计算抵扣9%么,还是怎么做?
老师您好,公司是小规模纳税人,取得了一张专票,直接当成本入账,这样可以吗?到年底公司转为一般纳税人,小规模时做的专票有什么影响吗?还需要认证吗?
一般纳税人取得小规模纳税人开具的专票3%税率,购入的农产品,入账可以按照9%的进项抵扣? 会计分录? 认证平台上勾选? 如果购入的是免税产品呢?分录怎么做?
公司一般纳税人 销售农产品 收到小规模代开专票税率3% 按规定可以按照10%抵扣。 1、具体发票还需要认证吗?认证怎么操作?不认证怎么操作? 2、具体的分录 最好带数字举例 3、报税时怎么操作
老师,一般纳税人收购农产品从小规模纳税人处取得3%征收率的专票,计算抵扣9%进项税以后,若用于加工13%税率的货物,还可以加计扣除1%进项税吗?
你好,金蝶的销售退货单在哪里可以查看呢
填制基本成产成本明细账时需不需要填写期末从制造费用转入的基本成产成本的金额
三供一业有多个央企委托我们,有要开发票的,这发票怎么做账
以银行存款175 000元购买设备,设备已安装完成。用借贷记账法分录
老师,您好,社保费多计提了,个人医疗部分余额在贷方,如何冲回才能平账,分录要怎么做
1.恒佳有限责任公司2023年1月份发生下列经济业务 (1) 1日,收到A公司投资款100000元存入银行。 (2) 1日,收到B公司投入全新固定资产200000元交付使用。 (3)3日,向银行借入款项20)0 000元存入银行,期限为3个月, (4) 4日,C公司以专利权投入本企业,价值为150000元。 (5)11日,向银行借入期限为12年的款项500000元存入银行。 (6)15日,以银行存款归还3年前借入的400000元的款项。 (7) 18日,购入全新生产设备一台,买价为100 000元,增值税进项税额 为13000元,包装运杂费等为3000元,款项尚未支付,设备直接交付使用。 (8)20日,以银行存款向M工厂预付材料款40000元。 (9) 22日,购入甲材料940千克,单价为100元/千克,增值税税率为13% 款项以银行存款支付50000元,其余暂欠,材料尚在运输途中。 (10)23日,上述购入的材料今日到达,经验收全部入库。 要求:编制会计分录。
老师您好,去年12月企业购了一台新能源的车免税的,发票上的价税合计是251900,这家企业是为了买车注册的,钱是法人在银行贷款购买的,暂不打算经营,这笔钱放入企业固定资产中,为什么还有折旧费用?这比费用不交可以吗?是否有税,后面的怎么做账呀?现在用着好会计做账
不足一元不交税,但是增值税表上显示0.28的税了,我上个月已经提前结转未交增值税了,借:转出未交增值税,代:未交增值税,,我实际相当于没有交,我就做了个,借,未交增值税,代,营业外收入
不足一元不征税,增值税报表上显示0.28,实际没有交,怎么做会计分录,我已经结转未交增值税了
不足一元不交增值税会计分录,增值税报表上显示0.28元,但实际没有交
你好老师,农产品的所有收购发票都不需要到平台去认证吗?
是的,这个不需要去认证,你最好是问下你税局口径处理,看你们税局咋说,收购发票认证不了你收到专票话,是不是需要认证再进项税额转出还是直接勾选不抵扣,我建议你问下你税局口径,这个农产品特殊各地处理不一样
谢谢老师
好的我先回复别的学员了