我公司支付房租 对方单位给我们开具了半年的房租加维修保证金的增值税专用发票 请问我单位该如何做分录？以及支付保证金部分的进项税可以现在抵扣吗？

我公司支付房租 对方单位给我们开具了半年的房租加维修保证金的增值税专用发票 请问我单位该如何做分录？以及支付保证金部分的进项税可以现在抵扣吗？

问题一：老师我想问一下房租合同如果因为支付逾期支付给对方的违约金对方也是需要给我们开发票的对吗？开的类目也是和给我们开租赁费发票开到一起，一样的类目，专票的话我们也是可以正常抵扣对吧？ 问题二：老师比如我们房租合同提前解约支付的违约金，对方也需要给我们开发票，开的类目也是和租赁费金额加在一起开，进项可以正常抵扣对吗？ 以上两种情况的分录为：借：管理费用-房租租赁费 应交税费-应交增值税（进项税） 贷：银行存款对吗？ 问题三：如果我们公司签约艺人，签订的是艺人合同，那是不是就可以不给对方上社保，对方需要给我们开发票，我们需要给他代缴个人所得税，就是属于劳务合同类型啦对吗？

老师，请问一下我们公司是半年付款，对方半年才给我们开专票。我们计提是借 管理费用 房租 贷 其他应付款 房租。当收到专票 跟付款的时候，分录分别怎么做啊？例如 前会计做的计提 管理费用 租金 贷其他应付款 房租 全部冲红之前做的 借管理费用 租金-45000 贷 其他应付款 房租-45000。然后做一笔借 管理费用 租金 42857.14 应交税费—应交增值税—进项税额2142.86 贷库存现金 45000 然后付款了 借其他应付款 45000租金 贷 库存现金45000。我咋感觉重复了一样，但是正确的我又不懂

想问下，去年收到的一张增值税专用发票，进项税已经做了抵扣，但这张发票的款项只支付了一半，现在供应商要求我们把票退回去，那申请开红字发票，可以知开未付款的部分金额吗？

老师，我司与甲方签定了合同，我司代管甲方的资产，然后代收房屋租金，资产维修费在代收的租金里扣减，最后年终清算，现在开具的维修发票是专票且是开给我司的，那会计分录：借其他应付-甲方 借：应交税费-增值税-进项税 贷：银行存款，这样是否可以呢